海原县2021年4月份财政预算执行情况

一、一般公共预算收支情况

2021年4月份,全县一般公共预算收入完成1832万元,同比增长7.8%。其中:税收收入完成1166万元,同比增长0.1%;非税收入完成666万元,同比增长24.7%。全县一般公共预算支出完成50811万元,同比下降10.7%。

1-4月份,全县一般公共预算收入完成7508万元,完成年度预算33.5%,同比增长16.1%。

---税收收入完成4380万元,完成年度预算34.8%,同比增长32.2%。其中:主体税种增值税完成1381万元,完成年度预算的33.7%,同比增长64.6%;企业所得税完成595万元,完成年度预算的37.2%,同比下降23.9%。个人所得税完成94万元,完成年度预算的15.7%,同比下降43.0%。

---非税收入完成3128万元,完成年度预算的31.9%,同比下降0.8%。

1-4月份,全县一般公共预算支出完成219934万元,完成变动预算的48.3%,同比下降6.4%。

二、预算执行特点及分析

财政收入增速逐月放缓,收入质量继续提升。1-4月份,我县一般公共预算收入完成7508万元,完成年度预算的33.5%,超序时进度0.2个百分点,同比增收1042万元,增长16.1%,增幅近3个月呈逐月回落态势,较2月、3月分别回落7.2个和3.0个百分点。从收入质量看,1-4月份,税收收入完成4380万元,占一般公共预算收入58.3%,较上年同期和上月分别提高7个和1.7个百分点,收入质量继续优化。

税收收入继续高位运行,中小税种贡献突出。1-4月份,税收收入完成4380万元,完成年度预算的34.8%,超序时进度个1.5百分点,同比增长32.2%。增幅较上月下降17.2个百分点,但仍在高位运行。增值税等三个主体税种共完成2070万元,占税收收入的47.3%,同比增收284万元,增长15.9%。城市建设维护税等中小税种共完成2310万元,占税收收入的52.7%,同比增收782万元,增长51.2%。今年税收收入增减的主要原因:一是增值税完成1381万元,同比增收542万元,增长64.6%。主要是受疫情及落实减税政策影响,上年同期收入基数较低。二是耕地占用税完成541万元,同比增收445万元,增长4.6倍。主要是华润风电(海原)有限公司临时占用牧草地641680公顷,一次性入库462万元。占1-4月份耕地占用税的85.4%。三是企业所得税完成595万元,同比减收187万元,下降23.9%。主要是股份制企业所得税完成122万元,同比减收165万元,下降57.5%。主要是宁夏海原农村商业银行股份有限公司今年企业所得税入库同比减收。

非税收入降幅有所收窄,呈现“三升四降”特点。1-4月份,非税收入完成3128万元,同比下降0.8%。继续保持负增长态势,但降幅比上月份收窄了5.1个百分点。分项目看,非税收入呈现“三升四降”特点,专项收入、行政事业性收费收入、政府住房基金收入三个收费项目实现正增长;罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入、捐赠收入、其他收入四个收费项目为负增长。今年非税收入增减的主要原因:一是政府住房基金收入完成1261万元,同比增收544万元,增长75.9%。主要是住房公积金管理中心提前上缴计提公共租赁住房资金731万元,同比增收731万元。二是国有资源(资产)有偿使用收入完成606万元,同比减收435万元,下降41.8%。主要是海原县自然资源局上年一次性上缴棚户区改造职工住房筹资款432万元。三是其他收入同比减收221万元,下降100.0%。主要是非税收入财政专户上年一次性上缴历年存量资金220万元。

财政支出保持下降态势,重点支出保障有力。1-4月份,我县一般公共预算支出完成219934万元,完成变动预算的48.3%,超序时进度15.0个百分点,同比下降6.4%。分月份看,1-4月份累计增幅分别为-8.0%、-44.5%、-5.0%、-6.4%,继续保持负增长态势,但降幅比1月份收窄了1.6个百分点。其中:与服务业相关的“八项非营利性服务业财政支出” 累计完成171513万元,同比增支36490万元,增长27.0%。八项支出占一般公共预算支出的比重为78.0%,比上年同期提高20.5个百分点。今年财政支出增减的主要原因:一是社会保险和就业支出完成60840万元,同比增支21780万元,增长55.8%。主要是今年机关事业单位养老保险缺口14000亿元,由地方财政兜底。二是住房保障支出完成30172万元,同比增支13514万元,增长81.1%。主要是保障性安居工程实施进度较快。三是债务付息支出完成9544万元,同比增支8688万元,增长10.2倍。主要是今年地方政府一般债券付息支出增加。四是卫生健康支出完成18581万元,同比减支19106万元,下降50.7%,主要是上年同期因疫情防控支出基数较大。五是农林水出完成33807万元,同比减支41425万元,下降55.1%。主要是上年同期因脱贫攻坚扶贫支出基数较大。