2018年第一季度财政预算执行情况

2018年第一季度财政预算执行情况

财政收入小幅增长，收入质量下降明显，入库进度缓慢。财政支出增长继续加快，八项支出增长由负转正。

财政收支基本情况：

一季度，一般公共预算收入完成3952万元，完成年度预算16.4%，同比增长2.3%。

---税收收入完成1984万元，完成年度预算10.5%，同比下降22.5%。其中:主体税种增值税完成717万元，完成年度预算的9.0%，同比下降28.9%；企业所得税完成543万元，完成年度预算的28.6％，同比增长63.1%。

---非税收入完成1968万元，完成年度预算的37.8%，同比增长51.2%。

一季度，一般公共预算支出完成127117万元，完成变动预算的37.0%，同比增长37.6%。

一季度基金预算收入完成3541万元，同比增收3541万元。基金预算支出完成218万元，完成变动预算的2.2%，同比下降91.5%。

预算执行特点及分析：

（一）财政收入小幅增长，收入质量下降明显，入库进度缓慢。一季度，一般公共预算收入完成3952万元，同比增收89万元，增长2.3%，其中：税收收入同比下降22.5%、非税收入同比增长51.2%。从收入质量看，税收收入完成1984万元，占一般公共预算收入的50.2%，较上年同期下降16.1个百分点，收入质量下降明显。从收入进度看，一般公共预算收入完成年度预算16.4%，落后序时进度8.6个百分点，减收2063万元，其中：税收收入完成年度预算10.5%，落后序时进度14.5个百分点，减收2731万元，非税收入完成年度预算37.8%，超序时进度12.8个百分点，超收668万元。

（二）税收收入逐月下降延续负增长态势。一季度，税收收入完成1984万元，同比减收577万元，下降22.5%，较1月、2月分别回落15.4个和0.8个百分点。税收收入增减的主要原因：一是增值税完成717万元，同比减收292万元，下降28.9%。二是企业所得税完成543万元，同比增收210万元，增长63.1%。三是印花税完成148万元，同比减收351万元，下降70.3%。

（三）非税收入支撑财政收入整体增长，呈现出“四升一降” 的特点。一季度，非税收入完成1968万元，同比增收666元，增长51.2%，非税收入除政府住房基金收入同比下降2.3%之外，专项收入、行政事业性收费、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等四个收费项目均为正增长，其中：国有资源（资产）有偿使用收入贡献最突出，完成491万元，同比增收437万元，增长8.1倍。

（四）财政支出增长继续加快，八项支出增长由负转正。一季度，全县一般公共预算支出完成127117万元，完成变动预算的37.0%，超序时进度12个百分点，同比增长37.6%，较1月、2月分别上升52.3个和20.4个百分点。其中：与服务业相关的“八项非营利性服务业财政支出”完成79197万元，同比增长2.2%，年内首次实现正增长，占全县一般公共预算支出的62.3%。财政支出增减的主要原因：一是教育支出完成11085万元，同比减支10213万元，下降48.0%。主要是普通教育同比减支10244万元，下降50.6%。二是社会保障和就业支出完成30178万元，同比增支10994万元，增长57.3%。主要是财政对基本养老保险基金的补助支出同比增支5811万元，最低生活保障支出同比增支3618万元，增长29.7%。三是农林水支出完成36992万元，同比增支27788万元，增长3.0倍。主要是水利、扶贫支出同比分别增支7864万元和22000万元，增长4.0倍和42.8倍。

总的来看，一季度，我县一般公共预算同比小幅增长，但仍落后序时进度个8.6百分点，收入质量下降明显，除经济运行的季节性特点外，税收收入增收乏力，形势比较严峻。为确保今年财政收入任务的完成，我们要认真落实各项财税政策，加大税收征管力度，做到应收尽收。财政支出方面，超额完成序时进度，八项支出增长由负转正，下一步要继续加强支出管理，在保证重点支出和民生支出的同时，积极与预算单位沟通协调，保障全县重点项目启动实施资金及时到位，充分发挥财政资金效率。