2018年2月份财政预算执行情况

2018年2月份财政预算执行情况

受春节假期影响，财政收入下降明显，入库进度缓慢。财政支出增长加快，八项支出下降明显。

财政收支基本情况：

2月份，全县一般公共预算收入完成531万元，同比下降34.2%。其中：税收收入完成441万元，同比下降43.5%；非税收入完成90万元，同比增长2.5倍。全县一般公共预算支出完成57476万元，同比增长26.2%。

1-2月份，一般公共预算收入完成1793万元，完成年度预算7.5%，下降12.2%。

---税收收入完成1534万元，完成年度预算8.1%，同比下降21.7%。其中:主体税种增值税完成593万元，完成年度预算的7.4%，同比下降24.6%；企业所得税完成457万元，完成年度预算的24.1％，同比增长68.6%。

---非税收入完成259万元，完成年度预算的5.0%，同比增长2.1倍。

1-2月份，一般公共预算支出完成68544万元，完成变动预算的21.1%，同比增长17.2%。

2月份，政府性基金预算收入完成555万元，同比增收555万元。政府性基金预算支出完成0万元，同比减支528万元。

1-2月份基金预算收入完成2971万元，同比增收2971万元。基金预算支出完成0万元，同比减支1406万元。

预算执行特点及分析：

（一）受春节假期影响，财政收入下降明显，入库进度缓慢。2月份，受春节长假影响当月一般公共预算收入仅完成531万元，同比下降34.2%。1-2月份，一般公共预算收入完成1793万元，同比下降12.2%，较上月回落14.5个百分点。其中：税收收入同比下降21.7%；非税收入同比增长2.1倍。从收入进度看，一般公共预算收入完成年度预算7.5%，落后序时进度9.1个百分点，减收2217万元，其中：税收收入完成年度预算8.1%，落后序时进度8.5个百分点，短收1609万元，非税收入完成年度预算5.0%，落后序时进度11.6个百分点，短收608万元。

（二）税收收入增长动力不足，继续保持减收态势。2月份，税收收入完成441万元，同比下降43.5%。1-2月份，税收收入完成1534万元，同比下降21.7%，较上月回落14.6个百分点，继续保持下降态势。今年税收收入增减的主要原因：一是企业所得税完成457万元，同比增收186万元，增长68.6%。二是增值税完成593万元，同比减收193万元，下降24.6%。三是印花税完成127万元，同比减收367万元，下降74.3%。

（三）非税收入成倍增长，收入质量下降明显。2月份，非税收入完成90万元，同比增长2.5倍。1-2月份，非税收入完成259万元，同比增长2.1倍，增势强劲。非税收入占一般公共预算收入的14.6，高于上年同期10.5个百分点，收入质量下降明显。今年非税收入增减的主要原因：一是专项收入完成153万元，同比增收75万元，增长96.2%。二是罚没收入完成105万元，同比增收103万元，增长51.5倍。

（四）财政支出增长加快，八项支出下降明显。全县一般公共预算支出完成57476万元，同比增长26.2%。1-2月份，全县一般公共预算支出累计完成68544万元，完成变动预算的21.1%，超序时进度4.4个百分点，同比增长17.2%。累计增幅较1月份提高31.9个百分点，由负增长转为正增长。其中：与服务业相关的“八项非营利性服务业财政支出”完成39649万元，同比下降22.9%，占全县一般公共预算支出的57.8%，较上年下降30个百分点。八项支出下降的主要原因是：由于上年同期提前拨付教育、医疗卫生和计划生育等资金，八项支出基数较高。本月财政支出增长的主要原因：一是社会保障与就业支出完成18624万元，同比增支8167万元，增长78.1%。今年提前拨付残疾人生活和护理补贴、城乡居民养老补贴和养老金、中央自然灾害生活补助等资金8191万元，同比增支8191万元。二是农林水支出完成17360万元，同比增支14690万元，增长5.5倍。主要是今年提前拨付扶贫生产发展资金14300万元，同比增支14300万元。三是住房保障支出完成8290万元，同比增支7071万元，增长5.8倍。主要是今年提前拨付农村危房改造资金和棚户区改造资金6507万元，同比增支6507万元。四是教育支出完成2681万元，同比减支6623万元，下降69.8%。主要是上年同期提前拨付幼儿园建设和薄弱学校改造资金6500万元，同比减支6500万元，下降100%。五是医疗卫生与计划生育支出完成2192万元，同比减支12915万元，下降85.5%。主要是上年同期提前拨付城乡居民基本医疗保险补助资金10848万元，同比减支10848万元，下降100%。

 总的来看，受春节长假影响，财政收入开局不甚理想，财政收入下降明显，落后序时进度9.1个百分点，除经济运行的季节性特点外，财政收入增收乏力，形势比较严峻。为确保今年财政收入任务的完成，我们要认真落实各项财税政策，加大税收征管力度，做到应收尽收；财政支出方面，超额完成序时进度，八项支出下降明显，下一步要继续加强支出管理，在保证重点支出和民生支出的同时，积极与预算单位沟通协调，保障全县重点项目启动实施资金及时到位，充分发挥财政资金效率。