2023年度海原县中医医院部门决算

目 录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购情况说明

十二、国有资产占有使用情况说明

十三、项目绩效评价情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分  部门概况

一、部门职责

海原县中医医院成立于1986年，是我县唯一一所二级甲等中医医院，承担着全县近47万回汉人民群众的中医、中西医结合医疗服务工作和乡、村两级中医工作的培训指导工作。新院搬迁后占地面积约100亩，建有10356㎡的门诊大楼、8425㎡的住院部大楼及428㎡的附属用房。全院设有临床科室9个、医技科室6个，职能科室10个；设有9个病区（糖尿病科、治未病科、针灸推拿科、普外肛肠科、骨伤科、心血管病科、妇产科、肺病科、急诊科）。2023年末实有人数170人，其中在职人员170人，离休人员0人，退休人员15人。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入2023年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

财政拨款“三公”经费支出决算表

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，2023年度预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出。

说明：本单位本年度未发生财政拨款三公经费数据。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况。

说明：本单位本年度未发生政府性基金财政拨款数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本预算财政拨款支出情况。

说明：本单位本年度未发生国有资本经营财政拨款数据。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计93718995.96元。与2022年度相比，收、支总计各增加6179487.10元，增长7.06%。主要原因是2023年医院医疗收入较上年度增长7581615.64元，同期对应的药品和卫生材料支出较上年度增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计78989763.62元。其中：财政拨款收入28208491.19元，占35.71%；上级补助收入0.00元，占0.00%；事业收入46000175.01元，占58.24%；经营收入0.00元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占0.00%；其他收入4781097.42元，占6.05%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计78554543.89元，其中：基本支出69715242.20元，占88.75%；项目支出8839301.69元，占11.25%；上缴上级支出0.00元，占0.00%；经营支出0.00元，占0.00%，对附属单位补助支出0.00元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计28313861.18元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加2342368.50元，增长9.02%。主要原因：一是2023年财政拨款收入中项目支出较上年增加133.3万元；二是随着在编人员职称晋升晋级，人员支出较上年度增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出28312069.86元，占本年支出合计的36.04%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2445947.17元，增长9.46%。主要原因：一是2023年财政拨款收入中项目支出较上年增加133.3万元；二是随着在编人员职称晋升晋级，人员支出较上年度增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出28312069.86元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出4068191.00元，占14.37%。卫生健康支出（类）支出20582375.86元，占72.70%。住房保障支出（类）支出3661503.00元，占12.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为29293509.12元，支出决算为28312069.86元，完成年初预算的96.65%。决算数小于预算数的主要原因是：2023年退休人员3名，新进人员2名，总人员减少1人，财政工资支出减少。具体情况如下：

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为1282100.00元，支出决算为1287305.00元,完成年初预算的100.41%,决算数大于预算数的主要原因是：2023年新进人员职业年金缴纳。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为2564300.00元，支出决算为2574710.00元,完成年初预算的100.41%,决算数大于预算数的主要原因是：2023年新进人员机关事业单位基本养老保险缴纳。

3.卫生健康支出(类)基层医疗卫生机构(款)乡镇卫生院(项)。年初预算为15931.00元，支出决算为24493.00元,完成年初预算的153.74%,决算数大于预算数的主要原因是：西湖社区卫生服务站追加基本药物制度补助资金预算。

4.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为505300.00元，支出决算为507902.00元,完成年初预算的100.51%,决算数大于预算数的主要原因是：2023年新进人员公务员医疗补助缴费。

5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为1112000.00元，支出决算为1117725.00元,完成年初预算的100.51%,决算数大于预算数的主要原因是：2023年新进人员事业单位医疗。

6.卫生健康支出(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项)。年初预算为240749.12元，支出决算为367403.12元,完成年初预算的152.61%,决算数大于预算数的主要原因是：西湖社区卫生服务站年中追加基本公共卫生服务项目经费。

7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)。年初预算为1410000.00元，支出决算为1241139.00元,完成年初预算的88.02%,决算数小于预算数的主要原因是：2023年退休人员3人。

8.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为2436090.00元，支出决算为2420364.00元,完成年初预算的99.35%,决算数小于预算数的主要原因是：一是2023年退休人员3名。

9.卫生健康支出(类)公立医院(款)中医（民族）医院(项)。年初预算为19426099.00元，支出决算为15197009.27元,完成年初预算的78.23%,决算数小于预算数的主要原因是：一是2023年退休人员3名；二是绩效工资年初预算时按100%预算，实际财政按70%支付。

10.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。年初预算为300940.00元，支出决算为206176.00元,完成年初预算的68.51%,决算数小于预算数的主要原因是：退休人员购房补贴预算测算偏大。

11.卫生健康支出(类)中医药(款)中医（民族医）药专项(项)。年初预算为0.00元，支出决算为1244351.52元,超年初预算1244351.52元,决算数大于预算数的主要原因是：中医药事业传承与发展项目未纳入年初预算。

12.卫生健康支出(类)卫生健康管理事务(款)其他卫生健康管理事务支出(项)。年初预算为0.00元，支出决算为60457.80元,超年初预算60457.80元,决算数大于预算数的主要原因是：在职乡村医生缴纳社会保险资金未纳入年初预算。

13.卫生健康支出(类)公立医院(款)其他公立医院支出(项)。年初预算为0.00元，支出决算为349320.00元,超年初预算349320.00元,决算数大于预算数的主要原因是：千名医师下基层补助经费、公立医院改革经费未纳入年初预算。

14.卫生健康支出(类)公共卫生(款)突发公共卫生事件应急处理(项)。年初预算为0.00元，支出决算为91304.15元,超年初预算91304.15元,决算数大于预算数的主要原因是：9.20突发疫情防控专项费用未纳入年初预算。

15.卫生健康支出(类)公共卫生(款)重大公共卫生服务(项)。年初预算为0.00元，支出决算为1321610.00元,超年初预算1321610.00元,决算数大于预算数的主要原因是：9.20突发疫情防控专项费用未纳入年初预算。

16.卫生健康支出(类)公共卫生(款)疾病预防控制机构(项)。年初预算为0.00元，支出决算为300000.00元,超年初预算300000.00元,决算数大于预算数的主要原因是：医疗保障能力提升项目资金未纳入年初预算。

17.卫生健康支出(类)公共卫生(款)妇幼保健机构(项)。年初预算为0.00元，支出决算为800.00元,超年初预算800.00元,决算数大于预算数的主要原因是：强化妇幼健康服务体系项目补助资金未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出23866938.67元，其中：人员经费23715238.67元，公用经费151700.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出23509062.67元，较2023年度年初预算数减少3853734.73元，下降14.08%，主要原因是2023年退休人员3名，新进人员2名，总人员减少1人，财政工资支出减少。较2022年度决算数增加729267.75元，增长3.20%。

2.商品和服务支出151700.00元，较2023年度年初预算数减少1029640.00元，下降87.16%，主要原因是2023年预算批复综合定额1026000元，实际无此项支出。较2022年度决算数增加149180.00元，增长5919.84%。

3.对个人和家庭的补助206176.00元，较2023年度年初预算数减少91124.00元，下降30.65%，主要原因是退休人员购房补贴预算测算偏大。较2022年度决算数增加74134.33元，增长56.14%。

4.资本性支出0.00元，较2023年度年初预算数持平，主要原因是资本性支出未列入年初预算。较2022年度决算数持平。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数，2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数与2022年度持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算0.00元；公务接待费支出决算0.00元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数；决算数与2022年度持平。2023年度因公出国（境）团组数0个，累计因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括:本单位本年度未发生因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数；决算数与2022年度持平。其中：公务用车购置费支出为0.00元，公务用车运行维护费支出0.00元，主要用于本单位本年度未发生公务用车购置及运行维护费。2023年度财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数，决算数与2022年度持平。其中：国内接待费支出0.00元，主要用于本单位本年度未发生国内接待费。国（境）外接待费支出0.00元，主要用于本单位本年度未发生国（境）外接待费。2023年度国内公务接待批次0.00个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元。与2022年决算数持平。主要原因：我单位本年度没有发生政府性基金预算财政拨款。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0.00元，支出0.00元。与2022年决算数持平。主要原因：我单位本年度没有发生国有资本经营预算财政拨款。

十、机关运行经费支出情况说明

宁夏海原县中医医院2023年度机关运行经费支出151700.00元，比2022年度增加149180.00元，增长5919.84%。主要原因是：2022年及以前年度未将工会经费列入机关运行经费中，2023年纳入机关运行经费。

十一、政府采购情况说明

宁夏海原县中医医院2023年度政府采购支出总额6137430.00元。其中：政府采购货物支出4494313.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出1643117.00元。授予中小企业合同金额0.00元。

十二、国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门房屋面积25204.96平方米，共有车辆6辆，其中：领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是特种专业技术用车（救护车）；单价100万元以上专用设备10台（套）。

十三、项目绩效评价情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，宁夏海原县中医医院组织对2023年度项目支出全面开展绩效自评。其中，一般公共预算项目2个，共涉及预算资金66.74万元，占一般公共预算项目支出总额的15.01%。政府性基金预算项目0个，涉及资金0万元。

（二）部门决算中重点项目绩效自评结果

宁夏海原县中医医院在2023年度部门决算中反映“2023年度医疗服务与保障能力提升”、“2023年度基本公共卫生服务”等2个重点项目绩效自评结果。

1、宁夏海原县中医医院“2023年医疗服务与保障能力提升”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,“2023年医疗服务与保障能力提升”项目自评得分85分。项目全年预算数30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:基本建立具有中国特色的权责清晰、科学管理、治理完善、运行高效、监督及时的现代医院管理制度；医院管理能力和运营效率较上年度明显提高，预算和成本控制效果明显，门急诊次均费用和出院患者次均费用等指标得到很好控制，总体完成情况良好。存在的问题及原因：医院运营管理精细化程度不够，诊疗结构有待进一步优化。下一步改进措施：进一步提高医院运营管理水平，加强预算和成本管理，持续优化诊疗结构，提升医疗服务价值。

2、宁夏海原县中医医院“2023年度基本公共卫生服务”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,“2023年度基本公共卫生服务”项目自评得分90分。项目全年预算数36.74万元,执行数为36.74万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况: 一是免费向城乡居民提供基本公共卫生服务，2023年，65岁以上老年人健康管理率达到70%以上，7岁以下儿童健康管理率、孕产妇健康管理率分别达到90%以上；适龄儿童国家免疫规划接种率达到90%以上；高血压、糖尿病患者规范化管理率达到75%以上；传染病和突发公共卫生事件报告率达到100%；二是开展对重点疾病及危害因素检测，有效控制疾病流行，为制定相关政策提供科学依据。助力国家脱贫攻坚，保持重点地方病防治措施全面落实。开展职业病检测，最大限度地保护放射工作人员、患者和公众的健康权益。同时推进妇幼卫生、健康素养促进、医药结合和老年健康服务、卫生应急、计划生育等方面工作。存在的问题及原因：项目绩效管理全面性、专业性不强，村级的主动意识不强、不细。下一步改进措施：规范绩效管理，细化考核指标，科学合理的设计和社区实际情况相适应的管理体系。

（三）绩效评价结果

海原县中医医院2023年度

医疗服务与保障能力提升项目资金绩效自评报告

为深入贯彻落实中央和自治区全面实施预算绩效管理政策精神，提高财政资金使用效益，我院积极开展医疗服务与保障能力提升项目资金绩效评价工作，现将报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）医疗服务与保障能力提升项目转移支付预算和绩效目标情况。

2023年项目资金30万元，用于持续深化医院综合改革，建立健全现代医院管理制度，逐步提高医院医疗服务收入在业务总收入中的占比，严格控制公立医院百元医疗收入的医疗支出，力争控制公立医院实现收支平衡，资产负债率逐年降低。

   （二）本级资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

    无。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1．项目资金到位情况分析。2023年医疗服务与保障能力提升项目转移支付预算30万元全部于2022年8月，资金到位率100%。

2．项目资金执行情况分析。医疗服务与保障能力提升项目支出30万元，执行率100%。其中：用于信息化网络安全和HIS系统联动医保平台优化升级建设支出22.8万元；专家交流帮扶及医共体互帮互助培训支出2.22万元；医院供氧系统维护提升支出4.98万元。

3．项目资金管理情况分析。项目资金严格按照科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则专项分类管理。

（二）绩效目标完成情况分析

1．产出指标完成情况分析

（1）数量指标。2023年医院总体运营状态良好，医疗服务收入（不含药品、耗材、检查、化验收入）占医疗收入比例33.64%，达到30%以上；资产负债率9.62%，控制在10%以内；无基本建设、设备购置长期负债。

（2）质量指标。2023年出院患者平均住院日8.98天，和上年持平且控制在指标范围内。

2．效益指标完成情况分析。2023年每门急诊人次平均收费水平142.16元，较上年度有所提升；出院者平均医药费用3734.78元，较上年有所上涨。万元收入能耗支出较上年有所下降，管理费用占公立医院业务支出的比例较上年下降。

3．满意度指标完成情况分析。通过项目开展和实施，我院服务对象满意度相对提高，门诊患者满意度98.5%，住院患者满意度99.2%，职工满意度99.5%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

我院对项目开展情况积极进行总结并予以公开。

海原县中医医院2023年度

基本公共卫生服务补助资金绩效评价报告

为深入贯彻落实中央和自治区全面实施预算绩效管理政策精神，提高财政资金使用效益海原县中医医院托管西湖社区卫生服务站积极开展基本公共卫生服务项目支出绩效评价工作，现将报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况。

根据《国家基本公共卫生服务规范（第三版）》要求，国家基本公共卫生均等化服务项目，是促进基本公共卫生服务逐步均等化的重要内容，是深化医药卫生体制改革的重要工作。是我国政府针对当前城乡居民存在的主要健康问题，以儿童、孕产妇、老年人、慢性疾病患者为重点人群，面向全体居民免费提供的最基本的公共卫生服务。开展服务项目所需资金主要由政府承担，城乡居民可直接受益。目前，国家基本公共卫生均等化服务项目有14项基本内容和2019新增的19项重大公共卫生服务。即：城乡居民健康档案管理、健康教育、预防接种、0～6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、老年人健康管理、慢性病（高血压、2型糖尿病）患者健康管理、严重精神障碍患者管理、结核病患者健康管理、中医药健康管理、传染病及突发公共卫生事件报告和处理服务、卫生计生监督协管服务、免费提供避孕药具、健康素养促进行动。2019年新增的19项地方病防治，职业病防治，重大疾病与健康危害因素监测，人禽流感、SARS防控项目管理，鼠疫防治项目管理，国家卫生应急队伍运维保障管理，农村妇女“两癌”检查项目管理，基本避孕服务项目管理，贫困地区儿童营养改善项目管理，贫困地区新生儿疾病筛查项目管理，增补叶酸预防神经管缺陷项目管理，国家免费孕前优生健康检查项目管理，地中海贫血防控项目管理，食品安全标准跟踪评价项目，健康素养促进项目管理，国家随机监督抽查项目管理，老年健康与医养结合服务管理，人口监测项目，卫生健康项目监督管理。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

全县医疗机构电子健康档案建档率78%以上；群众基本公共卫生服务相关信息知晓率75%以上；0-6岁儿童健康管理率保持90%以上；孕期保健服务5次以上；产前健康管理率、产后访视率保持95%以上；高血压、糖尿病患者规范管理率保持  75%以上；血糖、血压控制率60%以上；严重精神障碍患者发现率4.0‰以上；患者管理率85%以上进行全面督导考核。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的为贯彻落实全面实施预算绩效管理,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程,实现预算和绩效管理一体化,不断提高财政资金使用效益。绩效评价对象和范围为海原县所有医疗机构。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

根据自评表统计分析，2022年度基本公共卫生服务工作经费自评得分90分，整体自评良好，项目基本按照方案要求完成工作任务，自评得分情况见下表：

绩效评价原则是多个评估主体原则，评价指标体系见附表，评价方法是量表法、评价标准是客观标准。

（三）绩效评价工作过程

确定绩效考核指标、现场实施绩效考核、形成绩效考核通报。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

见附件（基本公共卫生服务补助资金绩效目标自评表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

按照项目工作经费规范管理合理使用、确保工作顺利开展。

（二）项目过程情况

海原县工作经费的管理制度进行，遵守相关法律法规和业务管理规定;项目支出手续完备，及时收集有关资料并归档;及时落实有关工作，确保工作顺利进行。

财务部门管理规范，制度健全，监督规范使用资金，无截留、挤占、挪用。

（三）项目产出情况

项目产出实际完成达到绩效目标。

（四）项目效益情况

“扎实推进，落准落细”是我院今年开展公共卫生服务的基本原则，按照《2023年海原县基本公共卫生服务项目实施方案》，我院紧盯目标任务，年初对专干、各村医细化了指标任务，使工作压力逐级传导，每季度督导考核一次，以便起到督促和整改的效果。在指标完成方面，对完成滞后的村医采取通报和约谈的“双督导”办法，使得任务指标不折不扣的得到落实。在质量完成方面采取专干核查问题，主管院长和社区站长一对一指导整改的“二级责任联动”办法，使得工作质量逐步提升。一年来，西湖社区卫生服务站公共卫生服务扎实落实新生儿访视、产后访视、儿童体检、老年人体检、高血压患者体检、糖尿病患者体检、重症病患者体检、癫痫病患者体检等项目。及时做好预防接种、健康教育等项目。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）、主要经验及做法

单位财务部门监管有力，经费到位，及时按计划使用。在使用经费时，提出经费使用要求及工作完成后报送主管局审核后支付，确保材料收集完整。

（二）、存在的问题

目前，在公共卫生服务方面，村级的主动意识不强、不细。这一年都是在医院管理层面不断督促，不断推动下才完成了主要指标。下年度要进一步完善方案和考核措施。通过制度和经济杠杆撬动，使村级在确保质量的前提下，主动去完成指标、按时间进度去完成指标。同时要出台制度，加强村医队伍管理、制度管理考核等各项规章制度、从严惩处“庸懒散”现象，起到警示作用，从而推进公共卫生服务项目的有效落实。

(三）建议和改进措施

1.政策建议

绩效管理是个系统化的工程，单位在进行绩效管理时，全面性和专业性需要加强。

2.改进措施

规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加的科学性。

六、 其他需要说明的问题

无

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入（含事业单位收到财政专户实际核拨的教育经费资金）。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。

5.使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余和专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

4.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

5.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

6.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

7.资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

8.资本性支出：反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

9.对企业补助（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出。

10.对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

11.机关运行经费：反映各单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分  附件

其他有关公开资料

本单位没有其他相关资料