2023年度海原县审计局部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购情况说明

十二、国有资产占有使用情况说明

十三、项目绩效评价情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 部门概况

一、部门职责

海原县审计局是主管审计工作的县人民政府组成部门，主要职责是贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家审计方针，拟定涉及全县审计、财经方面的制度和规定并组织实施；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告；向县人民政府报告和向有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规宏观调控措施的建议；向政府县长提交县级预算执行情况的审计结果等。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入海原县审计局2023年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第二部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

财政拨款“三公”经费支出决算表

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，2023年度预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出。

说明：本单位本年度未发生财政拨款三公经费数据。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况。

说明：本单位本年度未发生政府性基金财政拨款数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本预算财政拨款支出情况。

说明：本单位本年度未发生国有资本经营财政拨款数据。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计6243017.76元。与2022年度相比，收、支总计各增加1070388.57元，增长20.69%。主要原因是年度内单位追加其他审计事务支出资金66.83万，审计业务支出追加拨付追加15万元，总体看本年度收支较上年度增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计6211134.99元。其中：财政拨款收入5828903.70元，占93.85%；上级补助收入0.00元，占 0.00%；事业收入0.00元，占0.00%；经营收入0.00元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占0.00%；其他收入382231.29元，占6.15%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计6228442.62元，其中：基本支出4440101.52元，占71.29%；项目支出1788341.10元，占28.71%；上缴上级支出0.00元，占0.00%；经营支出0.00元，占0.00%， 对附属单位补助支出0.00元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计5844407.42元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加1235112.79元，增长26.80%。主要原因是年度内单位追加其他审计事务支出资金66.83万，审计业务支出追加拨付追加15万元，总体看本年度收支较上年度增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出5844407.42元，占本年支出合计的93.83%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1250616.51元，增长27.22%。主要原因是年度内单位追加其他审计事务支出资金66.83万，审计业务支出追加拨付追加15万元，本年度一般公共预算支出较2022年度增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出5844407.42元，主要用于以下方面：

一般公共服务支出（类）支出4669718.12元，占79.90%。社会保障和就业支出（类）支出541334.48元，占9.26%。卫生健康支出（类）支出169500.00元，占2.90%。住房保障支出（类）支出463854.82元，占7.94%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5003058.00元，支出决算为5844407.42元，完成年初预算的116.82%。决算数大于预算数的主要原因：年度内单位追加其他审计事务支出资金66.83万，审计业务支出追加拨付追加15万元，具体情况如下：

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为267260.00元，支出决算为325222.10元,完成年初预算的121.69%,决算数大于预算数的主要原因是：主要原因补交错漏人员公积金，造成本年度决算数大于预算数。

一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)。年初预算为600000.00元，支出决算为750000.00元,完成年初预算的125.00%,决算数大于预算数的主要原因是：年度内因工作需要申请追加拨付审计业务费用15万元，造成决算数大于预算数。

一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)。年初预算为2827238.00元，支出决算为2881377.02元,完成年初预算的101.91%,决算数大于预算数的主要原因是：本年度支出数大于预算数主要是个人其他交通费用列入行政运行，人员工资变动造成决算大于预算数。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为265100.00元，支出决算为271017.62元,完成年初预算的102.23%,决算数大于预算数的主要原因是：本年度支付以前年度结余结转养老保险，造成决算数大于预算数。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)。年初预算为152800.00元，支出决算为138632.72元,完成年初预算的90.73%,决算数小于预算数的主要原因是：该资金和工资福利一体根据实际核算支付，造成决算数小于预算数。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)。年初预算为218360.00元，支出决算为137516.86元,完成年初预算的62.98%,决算数小于预算数的主要原因是：离退休费用年初预算数根据上年度社保工资核算，单位发放离退休费用主要为单位退休人员民族团结奖，住房补贴，住房补贴根据社保提供工资核算据实发放，造成决算数小于预算数。

一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项)。年初预算为0.00元，支出决算为668341.10元,超年初预算668341.10元,决算数大于预算数的主要原因是：该资金属于年中实际工作需要申请追加拨付项目资金，年初未做预算安排，因此决算数大于预算数。

一般公共服务支出(类)审计事务(款)信息化建设(项)。年初预算为180000.00元，支出决算为180000.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

一般公共服务支出(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为190000.00元，支出决算为190000.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为53100.00元，支出决算为53100.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为132800.00元，支出决算为132800.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为116400.00元，支出决算为116400.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出4056066.32元，其中：人员经费3715078.32元，公用经费340988.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出3569041.46元，较2023年度年初预算数增加101631.46元，增长2.93%，主要原因是年度人员工资晋升造成工资福利支出大于年初预算数。较2022年度决算数增加523547.54元，增长17.19%。

2.商品和服务支出334958.00元，较2023年度年初预算数减少9390.00 元，下降2.73%，主要原因是年度内单位从严落实商品和服务支出，造成决算数小于预算数。较2022年度决算数减少137584.31元,下降29.12%。

3.对个人和家庭的补助146036.86元，较2023年度年初预算数减少75263.14 元，下降34.01%，主要原因是单位对个人和家庭补助支出主要单位离退休费用支出，年初预算数根据社保年度内工资据实填报，单位发放离退休费用主要为退休人员民族团结奖和住房补贴支出，住房补贴发放根据年度内审核后的数据据实发放，一般小于预算数，造成决算数小于预算数。较2022年度决算数减少50218.82元,下降25.59%。

4.资本性支出6030.00元，较2023年度年初预算数增加6030.00元，超年初预算数6030.00元，主要原因是本年度单位发购置设备列入资本性支出，年初未做资本性预算支出，造成决算数大于预算数。较2022年度决算数减少11469.00元,下降65.54%。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算0.00元；公务接待费支出决算0.00元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数；决算数与2022年度持平。2023年度因公出国（境）团组数0个，累计因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括:本单位本年度未发生因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数；决算数与2022年度持平。其中：公务用车购置费支出为0.00元，公务用车运行维护费支出0.00元，主要用于本单位本年度未发生公务用车购置及运行维护费。2023年度财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数，决算数与2022年度持平。其中：国内接待费支出0.00元，主要用于本单位本年度未发生国内接待费。国（境）外接待费支出0.00元，主要用于本单位本年度未发生国（境）外接待费。2023年度国内公务接待批次0.00个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元。与2022年决算数持平。主要原因：我单位本年度没有发生政府性基金预算财政拨款。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0.00元，支出0.00元。与2022年决算数持平。主要原因：我单位本年度没有发生国有资本经营预算财政拨款。

十、机关运行经费支出情况说明

宁夏海原县审计局2023年度机关运行经费支出340988.00元，比2022年度减少149053.31元,下降30.42%。主要原因是：单位严格落实国家减税降费政策，从严控制行政运行经费支出，本年度较上年度行政运行支出减少。

十一、政府采购情况说明

宁夏海原县审计局2023年度政府采购支出总额0.00元。其中：政府采购货物支出0.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

十二、国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门房屋面积0.00平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上专用设备0台（套）。

十三、项目绩效评价情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

我单位2023年度没有开展项目绩效评价工作。

（二）部门决算中重点项目绩效自评结果

我单位2023年度没有开展项目绩效评价工作。

（三）绩效评价结果

我单位2023年度没有开展项目绩效评价工作,无绩效评价报告。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入（含事业单位收到财政专户实际核拨的教育经费资金）。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。

5.使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余和专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

4.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

5.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

6.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

7.资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

8.资本性支出：反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

9.对企业补助（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出。

10.对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

11.机关运行经费：反映各单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分 附件

其他有关公开资料

本单位没有其他相关资料。