2023年度海原县司法局（本级）部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购情况说明

十二、国有资产占有使用情况说明

十三、项目绩效评价情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  部门概况

一、部门职责

宁夏海原县司法局（本级）部门的主要职责是：海原县司法局是县人民政府工作部门，主要职能为贯彻落实党中央关于全面依法治国家、法治政府建设、司法行政工作的方针政策和决策部署，承担全面依法治县委员会日常工作，普法宣传教育、人民调解、社区矫正与安置帮教、法律服务、法律援助等项职能。  

二、机构设置

对本部门（单位）及所属预算单位构成进行详细说明。

按照部门决算编报要求，纳入2023年度部门决算编报范围的单位共1个，包括0个二级预算单位。

海原县司法局派出18个司法所，2个事业单位（即法律援助中心和公证处）。局机关设6个股（室）：办公室、法治股、普法宣传办公室、社区矫正股、基层股、行政复议与应诉室。除法律援助中心和公证处外核定编制69名，其中政法专项编制67名，行政工勤2名。

第二部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

  注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

财政拨款“  三公”  经费支出决算表

  注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，2023年度预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出。

说明：本单位本年度未发生财政拨款三公经费数据。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况。

说明：本单位本年度未发生政府性基金财政拨款数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  注：本表反映部门本年度国有资本预算财政拨款支出情况。

说明：本单位本年度未发生国有资本经营财政拨款数据。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计21309816.37元。与2022年度相比，收、支总计各增加278001.49元，增长1.32%。主要原因是2023年有新增项目经费及其他拨款收入。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计21020914.60元。其中：财政拨款收入20290942.54元，占96.53%；上级补助收入0.00元，占 0.00%；事业收入0.00元，占0.00%；经营收入0.00元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占0.00%；其他收入729972.06元，占3.47%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计20965678.04元，其中：基本支出14985451.61元，占71.48%；项目支出5980226.43元，占28.52%；上缴上级支出0.00元，占0.00%；经营支出0.00元，占0.00%，  对附属单位补助支出0.00元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计20410200.95元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加700692.09元，增长3.56%。主要原因是2023年有就业与创业服务局及社会保险事业管理中心拨入社保费等其他拨款收入，当年预算追加的中央转移支付司法专项经费，年初未列入到预算中。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出20067062.62元，占本年支出合计的95.71%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加516812.17元，增长2.64%。主要原因是2023年有新增项目经费及其他拨款收入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出20067062.62元，主要用于以下方面：

公共安全支出（类）支出16294995.87元，占81.20%。社会保障和就业支出（类）支出1762601.75元，占8.78%。卫生健康支出（类）支出557600.00元，占2.78%。住房保障支出（类）支出1451865.00元，占7.24%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20265170.00元，支出决算为20067062.62元，完成年初预算的99.02%。决算数小于预算数的主要原因是：2023年部分项目未竣工结算和部分项目未实施完毕，未完成年初预算。具体情况如下：

公共安全支出(类)司法(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为1760000.00元，支出决算为1965080.54元,完成年初预算的111.65%,决算数大于预算数的主要原因是：当年有中央转移支付资金未列入当年年初预算，所以超年初预算数。

公共安全支出(类)司法(款)公共法律服务(项)。年初预算为450000.00元，支出决算为485820.00元,完成年初预算的107.96%,决算数大于预算数的主要原因是：当年有中央转移支付资金未列入当年年初预算，所以超年初预算数。

公共安全支出(类)司法(款)社区矫正(项)。年初预算为380000.00元，支出决算为792300.00元,完成年初预算的208.50%,决算数大于预算数的主要原因是：当年有中央转移支付资金未列入当年年初预算，所以超年初预算数。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为923740.00元，支出决算为1049671.00元,完成年初预算的113.63%,决算数大于预算数的主要原因是：当年调入1人，新录入2人，财政预算追加住房公积金，所以决算数大于年初预算数。

公共安全支出(类)司法(款)基层司法业务(项)。年初预算为2179000.00元，支出决算为2146635.28元,完成年初预算的98.51%,决算数小于预算数的主要原因是：当年与部分资金未及时支付，造成未完成年初预算，所以决算数小于预算数。

公共安全支出(类)司法(款)行政运行(项)。年初预算为11418410.00元，支出决算为10460960.05元,完成年初预算的91.61%,决算数小于预算数的主要原因是：2023年有1名退休人员，且年中退还了2021年—2022年多发放的政府考核效能奖金。另外2023年公务接待费2万元未支出，年末财政已收回；并且当年其他交通费用实际发放数较年初预算数少支出4.95万元，所以决算数小于预算数。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)。年初预算为483500.00元，支出决算为402194.00元,完成年初预算的83.18%,决算数小于预算数的主要原因是：2023年单位退休1人，并且年初预算按照工资基数偏大安排，实际执行中，按照住房公积金中心审核新基数时又偏小执行，所以决算数小于预算数。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为891900.00元，支出决算为805872.32元,完成年初预算的90.35%,决算数小于预算数的主要原因是：年初预算数据按照工资基数偏大安排，实际执行中，按照社保局审核缴费基数计算时又偏小执行，所以决算数小于预算数。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)。年初预算为445620.00元，支出决算为365138.82元,完成年初预算的81.94%,决算数小于预算数的主要原因是：年初预算数据按照工资基数偏大安排，实际执行中，部分退休人员参加了住房改革，住房补贴按照政策审核计算时比例下降，所以决算数小于预算数。

公共安全支出(类)司法(款)法治建设(项)。年初预算为0.00元，支出决算为114200.00元,超年初预算114200.00元,决算数大于预算数的主要原因是：年初预算未列入法治建设资金，当年预算追加，所以决算数大于预算数。

社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)。年初预算为0.00元，支出决算为146190.61元,超年初预算146190.61元,决算数大于预算数的主要原因是：当年未列入其他人力资源和社会保障管理事务支出资金预算，自治区司法厅年中预算追加，所以决算数大于预算数。

公共安全支出(类)司法(款)普法宣传(项)。年初预算为330000.00元，支出决算为330000.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为383200.00元，支出决算为383200.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为174400.00元，支出决算为174400.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为445400.00元，支出决算为445400.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出14086836.19元，其中：人员经费12980327.89元，公用经费1106508.30元。支出具体情况如下：  

1.工资福利支出12618909.07元，较2023年度年初预算数减少928824.93元，下降6.86%，主要原因是2023年年初1名退休人员，且年中退还了全体干部2021年—2022年多发放的政府考核效能奖金，所以决算数小于年初预算数。较2022年度决算数减少501417.85元,下降3.82%。

2.商品和服务支出1106508.30元，较2023年度年初预算数减少69527.70 元，下降5.91%，主要原因是当年坚持政府过紧日子的号召，单位压减差旅费和劳务费等非必须支出，所以较年初预算减少支出69527.7元，下降5.91%。较2022年度决算数减少1015159.53元,下降47.85%。

3.对个人和家庭的补助361418.82元，较2023年度年初预算数减少80981.18 元，下降18.30%，主要原因是年初预算数据按照工资基数偏大安排，实际执行中，部分退休人员参加了住房改革，住房补贴按照政策审核计算时，享受住房补贴未达标比例下降，未完成年初预算，所以决算数小于预算数。较2022年度决算数增加66264.59元，增长22.45%。

4.资本性支出0.00元，较2023年度年初预算数持平，主要原因是2023年无资本性支出。且无2022年度基数参考对所以较2022年度决算数持平。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为100000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%，2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：我单位本年度未发生“三公”经费支出。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年度持平。主要原因是我单位上下年度均未发生三公经费支出，所以2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年度持平。  

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；比2022年度持平。2023年度因公出国（境）团组数0个，累计因公出国（境）人次数0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算为80000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；较2022年度持平。支出决算数小于预算数的主要原因是：我单位车辆属于执法执勤车辆，车辆费用在专项资金内核算，不反应在“三公”，公务用车运行维护费用为零。  

其中：公务用车购置费支出为0.00元，公务用车运行维护费支出0.00元，2023年度财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费预算为20000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；较2022年度持平。支出决算数小于预算数的主要原因是：我单位2023年没有发生公务接待费。其中： 国内接待费支出0.00元，主要用于我单位2023年度没有发生国内接待费支出。国（境）外接待费支出0.00元，2023年度国内公务接待批次0.00个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元。较2022年度决算数持平。

支出具体情况如下：我单位2023年没有发生政府性基金预算财政拨款。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0.00元，支出0.00元。较2022年度决算数持平。 具体情况如下：（按支出功能分类科目说明）。

我单位2023年未发生国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出情况说明

宁夏海原县司法局（本级）2023年度本部门机关运行经费支出1106508.30元，比2022年度减少1036019.53元,下降48.36%。主要原因是：2023年度我单位本着过紧日子精神，大力压减机关运行经费支出，所以本部门机关运行经费支出下降较大。

十一、政府采购情况说明

宁夏海原县司法局（本级）2023年度本部门政府采购支出总额0.00元。其中：政府采购货物支出0.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

十二、国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门房屋面积1042.30平方米，共有车辆12辆，其中：领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车12辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单价100万元以上专用设备0台（套）。

十三、项目绩效评价情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，宁夏海原县司法局（本级）组织对2023年度项目支出全面开展绩效自评。其中，一般公共预算项目5个，共涉及预算资金278.67万元，占一般公共预算项目支出总额的46.6%。政府性基金预算项目0个，涉及资金0万元， 占政府性基金项目支出总额的0%。

（二）部门决算中重点项目绩效自评结果。

宁夏海原县司法局（本级）在2023年度部门决算中反映22项目。其中对海原县司法局开展社会力量购买社区矫正服务项目、“部级智慧矫正中心”创建项目、司法协理人员报酬及社保缴费项目、专职人民调解员报酬及社保缴费项目、行政复议听证实项目等5个重点项目绩效自评结果。

1.海原县司法局开展社会力量购买社区矫正服务项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，海原县司法局开展社会力量购买社区矫正服务项目自评得分为79分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:良。存在的问题及原因：一是计划服务的矫正人数不明确，不利于后期完成情况的对比；而是完善与辖区内个司法所的沟通和监督机制，定期了解和统计服务机构履约情况；三是适当增加服务内容的侧重比例，响应基层司法所和矫正人员的客观需求。下一步改进措施：制定矫正服务考核机制，完善上下级之间沟通机制。

2.海原县司法局开展2023年中央配套“部级智慧矫正中心”创建项目自评情况：根据年初设定的绩效目标，海原县司法局开展2023年中央配套“部级智慧矫正中心”创建项目自评得分为80分。项目全年预算数为80万元,执行数为80万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:良。存在的问题及原因：鉴于项目实施中出现的资金支出缓慢问题，下一步改进措施：将及时紧跟项目进度，严格按照项目管理办法，对项目进度按照比例支出。

3.海原县司法局开展2023年专职人民调解员报酬及社保缴费项目资金绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，海原县司法局开展2023年专职人民调解员报酬及社保缴费项目资金绩效自评得分为100分。项目全年预算数为115.2万元,执行数为115.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:良。存在的问题及原因：针对专职人民调解员报酬偏低问题，下一步改进措施：我局及时和县主要领导汇报，提请财政按照最低社会平均工资予以执行。

4.海原县司法局开展2023年司法协理员报酬及社保缴费项目资金绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，海原县司法局开展2023年司法协理员报酬及社保缴费项目资金绩效自评得分为100分。项目全年预算数为56.7万元,执行数为56.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:良。存在的问题及原因：针对司法协理员报酬偏低问题，下一步改进措施：我局及时和县主要领导汇报，提请财政按照最低社会平均工资予以执行。

5.海原县司法局开展行政复议听证室项目自评情况：根据年初设定的绩效目标，海原县司法局开展行政复议听证室项目自评得分为90分。项目全年预算数为7万元,执行数为7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:良。存在的问题及原因：根据项目实施过程中，有部分设备还不完善问题，原因是客观存在的，下一步改进措施：我局将积极争取资金支持，做好行政复议室硬件设施投入，为政府做好服务。

（三）绩效评价结果

1.《2023年海原县司法局中央转移支付绩效自评报告--中央配套“部级智慧矫正中心”创建项目资金》

2.《2023年海原县司法局中央转移支付绩效自评报告--中央配套社区矫正和安置帮教工作经费项目资金》

3.《海原县司法协理人员报酬及社保缴费项目绩效自评报告》

4.《海原县专职人民调解员报酬及社保缴费项目绩效评价报告》

5.《海原县行政复议听证室项目绩效自评报告》

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入（含事业单位收到财政专户实际核拨的教育经费资金）。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。

5.使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余和专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

4.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

5.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

6.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

7.资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

8.资本性支出：反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

9.对企业补助（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出。

10.对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

11.机关运行经费：反映各单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分  附件

其他有关公开资料

本单位没有其他相关资料。