2022年度海原县审计局部门决算

目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关(单位)运行经费支出情况说明

十一、政府采购情况说明

十二、国有资产占有使用情况说明

十三、项目绩效评价情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 单位概况

一、部门职责

海原县审计局是主管审计工作的县人民政府组成部门，主要职责是贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家审计方针，拟定涉及全县审计、财经方面的制度和规定并组织实施；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告；向县人民政府报告和向有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规宏观调控措施的建议；向政府县长提交县级预算执行情况的审计结果等。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入海原县审计局2022年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况。

        注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

        说明：本单位本年度未发生国有资本经营预算财政拨款支出数据。           

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计5022488.79元，与2021年度相比，减少164515.32元，下降3.17%，主要原因：本年度审计项目减少聘请中介公司参与审计，审计业务项目收入减少。支出总计5140746.42元，与2021年度相比，减少228276.47元，下降4.25%，主要原因：本年度审计项目减少聘请中介公司参与审计，审计业务项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计5022488.79元，其中：财政拨款收入4540554.30元，占90.40%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入481934.49元，占9.60%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计5140746.42元，其中：基本支出4168937.76元，占81.10%；项目支出971808.66元，占18.90%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计4540554.30元，与2021年度相比，减少384821.58元，下降7.81%，主要原因：本年度审计项目减少聘请中介公司参与审计，审计业务项目收入减少。财政拨款支出总计4593790.91元，与2021年度相比，减少571074.88元，下降11.06%，主要原因：本年度审计项目减少聘请中介公司参与审计，审计业务项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出4593790.91元，占本年支出合计的89.36%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少571074.88元，下降11.06%，主要原因：本年度审计项目减少聘请中介公司参与审计，审计业务项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出4593790.91元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3615138.77元，占78.70%；社会保障和就业（类）支出438350.93元，占9.54%；卫生健康（类）支出169714.36元，占3.69%；住房保障（类）支出370586.85元，占8.07%。。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4496192.74元，支出决算为4593790.91元，完成年初预算的102.17%。决算数大于预算数的主要原因：年中我单位向县级人民政府申请追加审计业务经费，审计业务项目支出增加，决算数大于预算数；具体情况如下：

1. 一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为3061595.80元，支出决算为2753138.77元，完成年初预算的89.92%，决算数小于预算数的主要原因：编制2022年预算时，人员工资性支出比例提高10.00%。

2. 一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为100000.00元，支出决算为200000.00元，完成年初预算的200.00%，决算数大于预算数的主要原因：年初预算的10.00万元审计业务经费核拨至本科目，造成决算数较预算数增加。

3. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。

年初预算为150000.00元，支出决算为450000.00元，完成年初预算的300.00%，决算数大于预算数的主要原因：年中我单位向县级人民政府申请追加审计业务经费造成决算数大于预算数。

4. 一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）。

年初预算为50000.00元，支出决算为212000.00元，完成年初预算的424.00%，决算数大于预算数的主要原因：金审工程三期项目应用系统在安装过程中与我局2021年调拨来的国产台式电脑不匹配，系统无法安装，我局向县级人民政府申请追加信息化建设经费，重新购置一批台式机。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为236702.49元，支出决算为128835.68元，完成年初预算的54.43%，决算数小于预算数的主要原因：为了保障退休人员的基本权益，防止执行过程中出现资金缺少的情况，编制2022年预算时退休人员住房补贴比例提高了15.00%。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为206343.50元，支出决算为206343.50元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为103171.75元，支出决算为103171.75元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为113488.90元，支出决算为118128.49元，完成年初预算的104.09%，决算数大于预算数的主要原因：7月份缴纳医保时误将基础绩效奖算入医保缴费基数中，导致行政单位医疗支出增加，决算数大于预算数。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为51585.87元，支出决算为51585.87元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为282922.21元，支出决算为252012.00元，完成年初预算的89.07%，决算数小于预算数的主要原因：住房公积金实际核拨金额按照住房公积金中心核定金额拨付，实际核拨金额较年初预算金额减少。

11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为140382.22元，支出决算为118574.85元，完成年初预算的84.47%，决算数小于预算数的主要原因：为了保障职工的基本权益，防止执行过程中出现资金缺少的情况，编制2022年预算时住房补贴比例提高了15.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3731790.91元，其中：人员经费3241749.60元，公用经费490041.31元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出3045493.92元，较2022年度年初预算数减少478675.33元，下降13.58%，主要原因：编制2022年预算时，人员工资性支出比例提高10.00%；较2021年度决算数减少196973.86元，下降6.07%。

2.商品和服务支出472542.31元，较2022年度年初预算数增加43293.31元，增长10.09%，主要原因：支付上年度未结清的印刷费；较2021年度决算数减少344514.18元，下降42.17%。

3.对个人和家庭的补助196255.68元，较2022年度年初预算数减少40446.81元，下降17.09%，主要原因：为了保障退休人员的基本权益，防止执行过程中出现资金缺少的情况，编制2022年预算时退休人员住房补贴比例提高了15.00%。；较2021年度决算数增加190735.68元，增长3455.36%。

4.资本性支出17499.00元，较2022年度年初预算数增加17499.00元，增长100.00%，主要原因：单位新录用2名公务员以及调入1人，为其配备打印机、碎纸机等办公设备；较2021年度决算数增加17499.00元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为7000.00元，支出决算为0元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因：严格遵守中央八项规定精神，公务接待减少。较2021年度减少0元，决算数与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数。较2021年度减少0元，决算数与上年持平。2022年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：我单位没有发生因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数。较2021年度减少0元，决算数与上年持平。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于：我单位没有发生公务用车购置及运行维护费。2022年度财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为7000.00元，支出决算为0元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因：我单位没有发生公务接待费。较2021年度减少0元，决算数与上年持平。其中：国内接待费支出0元，主要用于：我单位没有发生国内接待费。国（境）外接待费支出0元，主要用于：我单位没有发生国（境）外接待费。2022年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2021年度决算数增加0元，决算数与上年持平。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0元，较2021年度决算数增加0元，决算数与上年持平。

十、机关(单位)运行经费支出情况说明

海原县审计局2022年度机关运行经费支出490,041.31元，比2021年度减少327015.18元，下降40.02%。主要原因是：本年度较上年减少劳务费和办公费支出。

十一、政府采购情况说明

海原县审计局2022年度政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

十二、国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆；其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、项目绩效评价情况说明

（一）项目绩效评价工作开展情况。

我单位2022年度没有开展项目绩效评价工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位2022年度没有开展项目绩效评价工作。

（三）绩效评价结果。

我单位2022年度没有开展项目绩效评价工作,无绩效评价报告。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分    附件

其他有关公开资料

本单位没有其他相关资料。