海原县发改局2022年度部门决算公开

目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关(单位)运行经费支出情况说明

十一、政府采购情况说明

十二、国有资产占有使用情况说明

十三、项目绩效评价情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县发展和改革局是海原县人民政府工作部门，其主要职责如下：

（一）贯彻实施有关法律、法规、规章，拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划，衔接、平衡、优化各主要行业和产业发展规划；建立健全科学制定、有效实施、及时评估和动态调整全县发展战略规划的制度机制，强化发展战略规划的约束和导向作用；组织拟订年度国民经济和社会发展计划，受县人民政府委托向县人民代表大会及常委会提交国民经济和社会发展计划及相关重大事项的报告。

（二）负责监测国民经济和社会发展态势，承担预测预警和信息引导的责任，发布经济信息；统筹协调经济社会发展，提出国民经济发展速度、总量平衡和结构调整的预期目标及调控政策建议；承担全县国民经济动员委员会的日常工作。

（三）承担指导推进和综合协调经济体制改革的责任，组织拟订综合性经济体制改革方案；协调有关专项经济体制改革问题，会同有关部门搞好重要专项经济体制改革之间的衔接。

（四）承担固定资产投资综合管理职责，拟订全社会固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策措施，负责规划重大建设项目和生产力布局，统筹安排政府投资项目和建设资金；负责预审、上报由自治区、国家审批（核准）的重大建设项目及批准后的协调工作，审批权限内政府投资的重大建设项目，指导、协调政策性、金融性资金使用方向，负责非经营性政府投资项目代建制的监督管理。

（五）研究提出经济结构调整和产业发展战略规划，组织拟订综合性产业政策；研究提出全县服务业发展战略和重大政策的建议，协调第一、二、三产业发展有关问题，做好与国民经济和社会发展规划、计划的衔接平衡；组织拟订高技术产业发展、产业技术进步的规划和政策；协调解决重大技术装备推广应用等方面的问题。

（六）组织相关部门拟订和实施区域协调发展及西部大开发战略、乡村振兴战略的总体规划和政策措施；提出经济社会可持续发展、重大项目布局等建议，引导和促进区域经济协调发展。

（七）组织制定社会发展战略、总体规划和年度计划；制定人口发展战略、规划及人口政策，参与制定教育、文化、卫生、民政等发展政策，统筹推进基本公共服务体系建设和收入分配制度改革；提出促进就业、完善社会保障与经济协调发展的政策建议，协调解决社会事业发展和改革的重大问题及政策落实。

（八）组织制定并协调实施发展循环经济、能源资源节约及综合利用政策措施；参与编制生态建设、环境保护规划，协调推进生态文明建设工作；组织落实固定资产投资项目节能评估、审查的政策和措施。

（九）承担价格分析预测预警及价格监测、重要商品及服务项目价格管理、价格认证、行政事业性收费管理。

（十）研究提出全县粮食流通和物资储备体制改革方案并组织实施。负责制定全县粮食流通行业发展规划。

（十一）组织实施重要物资和相关应急储备物资收储、轮换和日常管理，承担全县粮食流通宏观调控的具体工作。承担粮食安全省长责任制日常工作。

（十二）负责粮食流通监督检查，负责粮食收购、储存、运输环节粮食质量安全和原粮卫生的监督管理。

（十三）完成县委、政府交办的其他任务。

二、机构设置

我局独立核算单位1个，独立编制单位4个。

我局行政编制10人，行政工勤编2人，事业编制38人，事业控编1人。2022年末，实有在职人员45人，其中：行政人员15人，事业人员29人,事业控编1人。

按照部门决算编报要求，纳入海原县发展和改革局2022年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计13,655,409.16元，与2021年度相比，增加1,246,067.47元，增长10.04%，主要原因一是2022年补发基础绩效奖和基础绩效奖社保缴费补差，二是2022年退休人员住房补贴、团结奖拨入原单位发放。支出总计14,192,546.43元，与2021年度相比，增加71,571.7元，增长0.5%，主要原因是2022年补发基础绩效奖和基础绩效奖社保缴费补差。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计13655409.16元，其中：财政拨款收入12699692.38元，占93%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入955716.78元，占7%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计14192546.43元，其中：基本支出10832521.12元，占76.33%；项目支出3360025.31元，占23.67%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计12699692.38元，与2021年度相比，增加958210.58元，增长8.16%，主要原因一是2022年补发基础绩效奖和基础绩效奖社保缴费补差，二是2022年退休人员住房补贴、团结奖拨入原单位发放。财政拨款支出总计13241406.34元，与2021年度相比，减少83113.65元，下降0.62%，主要原因是2022年度第四季度原粮储备费用在2023年第一季度支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出13238906.34元，占本年支出合计的93.28%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少49802.65元，下降0.37%，主要原因是2022年度第四季度原粮储备费用在2023年第一季度支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出13238906.34元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出9,228,436.76元，占69.7%；社会保障和就业（类）支出1,500,617.91元，占11.33%；卫生健康（类）支出472,242.65元，占3.57%；住房保障（类）支出926,719.00元，占7%；粮油物资储备支出1,110,890.02元，占8.4%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11,646,142.25元，支出决算为13,238,906.34元，完成年初预算的113.68%。决算数大于预算数的主要原因：一是上年结余结转资金未纳入年初预算；二是追加预算未纳入年初预算；具体情况如下：

1.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。年初预算为6920610.72元，支出决算为6,982,338.47元，完成年初预算的100.89%，决算数大于预算数的主要原因是2022年补发基础绩效奖、调资等原因。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为807643.66元，支出决算为656,064.70元，完成年初预算的81.23%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员住房补贴年初预算以退休人员工资总额计算，实际支付以退休人员是否参加房改据实支付。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为559690.11元，支出决算为564,708.11元，完成年初预算的100.89%，决算数大于预算数的主要原因是基础绩效奖纳入社保缴费基数形成。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为279845.1元，支出决算为279,845.10元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为307,829.55元，支出决算为332,320.10元，完成年初预算的107.96%，决算数大于预算数的主要原因是2021年12月份医疗保险由于医疗系统故障原因在2022年1月份缴纳。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为139,922.55元，支出决算为139,922.55元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为743,881.54元，支出决算为593,535.00元，完成年初预算的79.79%，决算数小于预算数的主要原因：一是财政实际拨款607,525元，二是2022年调出3人，辞职1人。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 购房补贴（项）。年初预算为370,219.02元，支出决算为333,184.00元，完成年初预算的90%，决算数小于预算数的主要原因是2022年调出3人，辞职1人。

9.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。年初预算为151,6500元，支出决算为1,101,292.02元，完成年初预算的72.62%，决算数小于预算数的主要原因一是2022年第四季度原粮储备费用由于疫情原因在2023年支付，二是2022年调整成品粮补贴标准后补贴费用降低。

10.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0元，支出决算为2,246,098.29元，超年初预算2,246,098.29元，决算数大于预算数的主要原因一是2022年中追加项目未纳入年初预算，二是以前年度结余结转资金未纳入年初预算。

11.粮油物资储备支出（类））粮油物资事务（款）专项业务活动（项）。年初预算为0元，支出决算为9,598.00元，超年初预算9,598.00元，决算数大于预算数的主要原因是2022年自治区财政厅下达的粮食安全监测资金未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出9,881,918.03元，其中：人员经费9,183,104.92元，公用经费698,813.11元。支出具体情况如下：  

1.工资福利支出8,481,160.22元，较2022年度年初预算数减少215,586.37元，下降2.48%，主要原因：2022年调出3人，辞职1人；较2021年度决算数增加1,147,838.29元，增长15.65%。

2.商品和服务支出669,923.11元，较2022年度年初预算数增加113,971.11元，增长20.5%，主要原因上年结余结转资金未纳入年初预算；较2021年度决算数增加164,445.37元，增长32.53%。

3.对个人和家庭的补助701,944.70元，较2022年度年初预算数减少174,998.96元，下降19.96%，主要原因是退休人员住房补贴年初预算以退休人员工资总额计算，实际支付以退休人员是否参加房改据实支付；较2021年度决算数增加648,999.5元，增长1225.79%。

4.资本性支出28,890元，较2022年度年初预算数增加28,890元，主要原因是资本性支出资金为上年结余结转资金，未纳入年初预算；较2021年度决算数减少147610元，下降83.63%。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为26,685.39元，支出决算为26,685.39元，完成预算的100%，决算数等于预算数，较2021年度增加8,491.39元，增长46.67%，决算数较上年增加的主要原因：2022年为全面掌握收购粮食质量、品质和食品安全状况及及时有效的监测粮油市场变化，下乡监测次数增加，公务出车费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决26,685.39元，占100%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数；较2021年度增加0元，决算数与上年持平。2022年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：我单位没有发生因公出国（境）费。  

2.公务用车购置及运行维护费预算为26,685.39元，支出决算为26,685.39元，完成预算的100%。决算数等于预算数。较2021年度增加8,491.39元，增长46.67%，决算数较上年增加的主要原因：2022年为全面掌握收购粮食质量、品质和食品安全状况及及时有效的监测粮油市场变化，下乡监测次数增加，公务出车费用增加。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出26,685.39元，主要用于粮食安全监测和粮油市场监测等。2022年度财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为1辆。  

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元。较2021年度减少1,160元，下降100%，决算数较上年减少主要原因：严格执行八项规定，杜绝不符合规定的公务接待活动。其中：  国内接待费支出0元，主要用于：我单位2022年没有发生国内接待费支出。国（境）外接待费支出0元，主要用于：我单位2022年没有发生国（境）外接待费支出。2022年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出2,500元，年末结转和结余0元。较2021年度决算数减少33,311元，下降93.02%，主要原因是2022年解除价格调查人员劳动合同，相应支出减少。支出具体情况如下：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。年初预算为0元，支出决算为2,500元，超年初预算2,500元，决算数大于预算数的主要原因：政府性基金为上年结转资金未纳入年初预算。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0元，较2021年度决算数增加0元，主要原因是：我单位没有发生国有资本经营预算财政拨款。

十、机关(单位)运行经费支出情况说明

海原县发展和改革局2022年度机关（单位）运行经费支出698,813.11元，比2021年度增加16835.37元，增长2.47%。主要原因是：2022年用上年结余结转资金支付规划印刷费用。

十一、政府采购情况说明。

    海原县发展和改革局2022年度政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

十二、国有资产占有使用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门房屋面积1960平方米，共有车辆1辆，其中：机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆；其他用车1辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、项目绩效评价情况说明

（一）项目绩效评价工作开展情况。

根据财政预算管理要求，海原县发展和改革局组织对2022年度项目支出全面开展绩效自评。其中，一般公共预算项目1个，共涉及预算资金151.65万元，占一般公共预算项目支出总额的13%。政府性基金预算项目0个，涉及资金0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

海原县发展和改革局在2022年度部门决算中反映“粮食安全、原粮储备（轮换）及应急成品粮油相关经费”1个项目绩效自评结果。

粮食安全、原粮储备（轮换）及应急成品粮油相关经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“粮食安全、原粮储备（轮换）及应急成品粮油相关经费”项目自评得分为96.6分。项目全年预算数为151.65万元，执行数为99.58万元，完成预算的65.66%。项目绩效目标完成情况:优。存在的问题及原因：对项目绩效中期监控重视不够。下一步改进措施：对项目实施过程加强全程监管，积极跟进项目进度，查找问题，分析原因，形成中期绩效评价报告，对发现的问题及时反馈，保障目标任务的绩效要求完成。

（三）绩效评价结果

海原县原粮储备（轮换）及应急成品粮相关费用预算执行绩效自评和项目支出绩效评价报告

为强化财政支出绩效管理，促进财政资金使用的科学化、合理化、精细化，提高财政资金配置效率和使用效益，根据县财政局《关于开展2022年县级安排项目支出绩效评价的通知》（海财发〔2022〕38号）要求，现将我县2022年度县财政安排项目粮食安全、原粮储备（轮换）及应急成品粮油相关经费预算执行绩效自评情况报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

一是重点抓好新增地方储备任务落实，紧跟工作进度，压实工作责任，以粮食购销领域腐败专项整治为契机，本着不掩盖问题,不回避矛盾的原则，严格按照相关文件要求，做好粮食购销领域腐败问题专项整治；二是重点抓好粮油监督检查工作落实。紧跟工作进度，压实工作责任，确保轮换任务圆满完成。认真抓好物资储备管理和检查工作，结合我县实际，不断健全完善制度机制，理顺职能分工，加强检查力度，创新检查方法，持续提升粮食储备管理和保障效能；三是认真落实粮食安全省长责任制考核。为进一步做好我县粮食安全省长责任制考核工作，从组织领导、耕地保护、科技服务、提高粮食生产能力等方面为粮食安全生产创造条件，促进粮食生产的稳定发展。

2022年粮食储备任务4600吨，其中原粮储备4000吨，成品粮储备600吨。相关费用资金共计151.65万元，其中：应急原粮相关储备利费122.57万元，应急成品粮代储费29.08万元。

二、绩效评价开展情况

（一）评价目的

部门支出绩效评价是围绕单位职责履行程度的综合评价，把握资源配置合理性和资金运用效益。围绕部门职能和年度工作计划，在《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）规定的指标框架下，构建评价指标体系。根据评价指标体系，开展评价工作，收集评价依据，根据评分标准进行打分。针对评价指标进行绩效分析， 发现亮点，找出问题，形成评价报告结论，为部门职责履行、职能实现和后续管理提供参考和借鉴，提高资金使用效益。

（二）评价依据

1.《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》

2.《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）

3.《自治区党委人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（宁党发〔2019〕9号）

4.《自治区财政厅关于印发<财政预算绩效评价结果应用管理暂行办法>的通知》（宁财（绩）发〔2020〕197号）

5.《海原县全面实施预算绩效管理工作方案》（海党办发〔2019〕114 号）

6.《关于下达2022年部门预算的批复》（海财发〔2021〕427号）

7.《海原县发展和改革局2022年决算表》

8.《海原县发展和改革局2022年重点工作汇报》

9.其他绩效评价佐证材料

（三）评价方法

1.成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

2.比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

3.因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

4.最低成本法。是指在绩效目标确定的前提下，成本最小者为优的方法。

5.公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

6.其他评价方法。

本次项目采用以上各种方法相结合的混合评价方法。

（四）组织过程。查询我单位粮食安全整体支出涉及资料并了解其特点，对采集的数据进行分析,依据《预算绩效评价共性指标体系框架》初步形成绩效评价指标体系,完成评价打分，撰写绩效评价报告。

（五）分析评价。本次自评工作本着细致全面、实事求是的要求，按照绩效自评的主要内容及方法，对照2022年海原县原粮承储任务及各项绩效指标，根据实际情况、政策执行情况、专项经费使用情况等方面，逐项安排布置绩效自评工作。

（六）指标分析

项目总体目标情况分析

发改局2022年度应急粮储备项目绩效目标依据充分，符合客观实际,与部门履职、年度工作任务相符，符合国家法律法规。依据《关于下达2022年部门预算的批复》（海财发【2021】427号），发改局年初对原粮储备费用、应急成品粮油储备费用项目编制绩效目标申报表，设置的年度总体目标与年度部门任务、预算资金相符，设置的绩效指标包括产出、效益、满意度，对应的指标和所附指标值清晰、可衡量。

项目管理情况分析

严格按照2022年地方储备粮承储计划，实施中期绩效监控，及时梳理储备过程中存在的问题，严格按照财务管理制度，根据季度验收结果为合格的，提交局党委会议研究后，及时支付储备费用。

1.专项经费预算安排情况。县财政安排2022年度海原县粮食安全 原粮储备（轮换）及应急成品粮油相关费用资金共计151.65万元，其中：应急原粮相关储备费用122.57万元，应急成品粮代储费29.08万元。已全部到位，资金到位率为100%。

2.专项经费执行情况。专项经费使用严格按照《关于印发中卫市地方储备粮管理办法的通知》（卫政办规发〔2021〕11号）文件执行。全年专项经费支出99.58万元，执行率65.66%。其中：海原县2022年原粮储备经费支出82.93万元，用于海原县原粮的保管费、轮换费及利息补贴等，执行率67.66%，剩余经费已上交财政。预算执行未完成原因：由于疫情原因2022年第四季度费用于2023年2月拨付；海原县2022年应急成品粮代储费用支出16.65万元，执行率57.3%，剩余经费已上交财政，预算执行未完成原因：根据《关于印发中卫市地方储备粮管理办法的通知》（卫政办规发〔2021〕11号）文件规定，2022年成品粮储备费标准调整，费用下降。

项目结果情况分析

1.数量指标 2022年原粮储备4000吨（其中水稻2000吨，小麦2000吨），应急成品粮储备600吨。

2.质量指标 原粮、成品粮入库均按照国家标准验收。

3.时效指标 海原县2022年地方储备原粮、成品粮承储任务按期完成。

4.成本指标 一是原粮储备经费支出82.93万元，因疫情原因，第四季度原粮考核延迟，储备补贴费用于2023年2月已拨付。二是根据《关于印发中卫市地方储备粮管理办法的通知》（卫政办规发〔2021〕11号，应急成品粮代储费用调整为每吨300元，我县储备600吨，于2022年3月、5月分别签订代储合同，2022年底拨付代储费用按照实际代储时间核算，为16.65万元。

项目效益情况分析

（1）社会效益指标 落实原粮和成品粮储备任务，由中卫市地方储备粮有限公司代储原粮4000吨（小麦和水稻各2000吨），海原县8家粮油店储备600吨应急成品粮。应急救灾粮保供作用有效发挥，达到了预期目标，应急救灾粮油物资储备意识明显增强，受灾群众生活粮油供应有效保障。

（2）可持续影响指标 建立应急储备机制并长期坚持。

（3）满意度指标完成情况 地方储备粮承储能有效发挥储备粮在粮食市场宏观调控和突发事件中的应急保障作用，保持粮食市场价格基本稳定，能切实提高我县粮食应急保障能力。根据满意度调查情况，社会公众满意度、承储企业满意度都达到了95%以上。

三、综合评价情况及评价结论

对粮食储备支出绩效评价结果采用综合评分的方法，总分值为100分，绩效评级分优、良、中、差。评价得分90（含）-100分的，绩效评级为优；得分在80（含）-90分的，绩效评级为良；得分在60（含）-80分的，绩效评级为中；得分在60分以下的，绩效评级为差。

通过基础数据填报分析、问卷调查和访谈获取的数据，对海原县发展和改革局2022年粮食储备项目进行了独立客观公正的评价，最终得分“96.6分”，评价结论为“优”。指标分类详见海原县项目绩效自评信息公开表。

  四、存在的问题及改进措施

存在的问题：停留在传统的惯性思维下，对项目中期实施过程绩效的监控重视不够。下一步改进措施：对项目实施过程加强全程监管，查找问题，分析原因，形成中期绩效评价报告，对发现的问题及时反馈，保障目标任务的绩效要求完成。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.非同级财政拨款收入:指从非同级政府财政部门取得的经费拨款,包括从同级政府其他部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府财政部门取得的经费拨款等。

5.利息收入：指单位取得的银行存款利息收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

二、支出科目

1.业务活动费用：指单位为实现其职能目标,依法履职或开展专业业务活动及其辅助活动发生的各项费用。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.经营费用：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的各项费用。

3.其他费用：指单位发生的除业务活动费用、单位管理费用、经营费用、资产处置费用、上缴上级费用等以外的各项费用。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分    附件

其他有关公开资料

本单位无其他相关公开资料