2018年度海原县史店乡卫生院部门决算

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计3,081,814.09元，支出总计3,030,494.43元。与2017年相比，收入总计减少126,050.56元，减少3.93%，主要原因是事业、其他收入减少。支出总计减少13740.91元，减少0.45%，主要原因是购房补贴预发未列支。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计3,081,814.09元，其中：财政拨款收入 2,788,953.78元，占90.5%；事业收入272,573.80元，占8.84%；其他收入20,286.51元，占0.66%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计3,030,494.43元，其中：基本支出1,757,049.86元，占57.98%；项目支出1,273,444.57元，占42.02%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计2,788,953.78元，支出总计2,741,878.82元。与2017年相比，财政拨款收入总计增加402,023.78元，增长16.84 %，主要原因是人员经费增加。财政拨款支出总计增加514,712.86元，增长23.11%，主要原因是项目经费增加

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,741,878.82元，占本年支出合计的90.48%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加402,023.78元，增长16.84 %，主要原因是项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出3,030,494.43元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：医疗卫生和计划生育（类）支出2,960,494.43元，占97.69%；住房保障（类）支出70,000.00元，占2.31%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为2741878.82元，超年初预算2741878.82元，其中：决算数大于预算数的主要原因是：乡镇卫生院没有分开做预算。

1.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）其他医疗卫生与计划生育管理事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为9852.00元，超年初预算9852.00元。决算数大于预算数的主要原因是：乡镇卫生院没有分开做预算。   

2.医疗卫生与计划生育支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。年初预算为0元，支出决算为28280.00元，超年初预算28280.00元。决算数大于预算数的主要原因是：乡镇卫生院没有分开做预算。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。年初预算为0元，支出决算为1398434.25元，超年初预算1398434.25元。决算数大于预算数的主要原因是：乡镇卫生院没有分开做预算。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。年初预算为0元，支出决算为228363.34元，超年初预算228363.34元。决算数大于预算数的主要原因是：乡镇卫生院没有分开做预算。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为0元，支出决算为978949.23元，超年初预算978949.23元。决算数大于预算数的主要原因是：乡镇卫生院没有分开做预算。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为0元，支出决算为28000.00元，超年初预算28000.00元。决算数大于预算数的主要原因是：乡镇卫生院没有分开做预算。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0元，支出决算为70000元，超年初预算70000元。决算数大于预算数的主要原因是：乡镇卫生院没有分开做预算。

8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数与预算数一致的主要原因是：所有乡镇卫生院预算在一起，没有办法分出本单位预算数，决算数为0是因为统发工资在局里，所以局里统一执行。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数与预算数的一致的主要原因是所有乡镇卫生院预算在一起，没有办法分出本单位预算数，决算数为0是因为统发工资在局里，所以局里统一执行。

10.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数与预算数的一致的主要原因是所有乡镇卫生院预算在一起，没有办法分出本单位预算数，决算数为0是因为统发工资在局里，所以局里统一执行。

11.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数与预算数的一致的主要原因是所有乡镇卫生院预算在一起，没有办法分出本单位预算数，决算数为0是因为统发工资在局里，所以局里统一执行。

12.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数与预算数的一致的主要原因是所有乡镇卫生院预算在一起，没有办法分出本单位预算数，决算数为0是因为统发工资在局里，所以局里统一执行。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数与预算数一致的主要原因是全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，但所有乡镇卫生院预算在一起，没有办法分出本单位预算数，决算数为0是因为统发工资在局里，所以局里统一执行。

14.医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数与预算数的一致的主要原因是所有乡镇卫生院预算在一起，没有办法分出本单位预算数，决算数为0是因为统发工资在局里，所以局里统一执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,757,049.86元，其中：人员经费1,441,227.00元，公用经费315,822.86元。支出具体情况如下：

1、工资福利支出1441227.00元。超年初预算1441227.00元。主要原因：乡镇卫生院预算统一由主管局做。

2、商品和服务支出1589267.43元。超年初预算1589267.43元。主要原因：乡镇卫生院预算统一由主管局做。

3.对个人和家庭的补助0元，较年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是0；较上年决算数增加0元，增长0%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是0；较上年决算数增加0元，增长0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少0元，下降0%，决算数等于年初预算数的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本房屋面积330平方米，共有车辆1辆，其中：特种专业技术用车1辆；单价50万元以上通用设备0台0，单价100万元（含）以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目8个，共涉及资金320.78万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。由于我单位2018年度没有政府性基金预算项目，所以没有对2018年度没有政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 

2018年度，我单位没有开展重点绩效自评工作，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。也没有委托第三方机构开展绩效评价。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

海原县史店乡卫生院今年在部门决算中增加预算编制执行情况项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，预算编制执行情况项目自评得分为66.5分。发现的主要问题：

（1）、财政拨款收入预决算差异率较大；

（2）、人员经费预决算差异率较大；

（3）、公用经费预决算差异率较大；

（4）、“三公”经费支出预决算差异率较大；

（5）、资产类往来款变动率较大；

下一步改进措施：按照预算严格执行预决算。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附件

其他相关资料：无