2017年度海原县李旺镇中心小学部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

1. 根据党的教育方针、政策和教育章程，实施小学义务教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。

   2、完成上级部门交办的其他工作。

   二、机构设置

   从预算单位构成看，海原县李旺镇中心小学部门预算，纳入2017年部门预算编制的二级预算单位包括：海原县李旺镇中心小学本级预算。

    

   第二部分  2017年度部门决算表

   （详见附件）

    

   第三部分  2017年度部门决算情况说明

    

   一、收入支出决算总体情况说明

   2017年度收入总计37,218,060.58元，支出总计37506508.02元。与2016年相比，收入总计增加8662633.64元，增长30.34%，主要原因是人员工资增长。支出总计增加9859910.27元，增长35.66%，主要原因是人员增加。

   二、收入决算总体情况说明

2017年度收入合计37,218,060.58元，其中：财政拨款收入37,085,072.58元，占99.64%；事业收入119329.00元，占0.32%；其他收入13659.00元，占0.04%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计37506508.02元，其中：基本支出30998795.22元，占82.65%；项目支出6507721.80元，占17.35%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计37085072.58元，支出总计37506508.02元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加8665153.14元，增长30.49%，主要原因是人员工资增长。财政拨款支出总计增加10046529.05元，增长36.60%，主要原因是人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出37373520.02元，占本年支出合计的99.65%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加9916541.05元，增长36.12%，主要原因是2017年度补缴2014年至2016年养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加，二是人员工资薪金正常晋升；三是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购支出较2016年大幅增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出37373520.02元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：教育（类）支出29072447.14元，占77.79%；社会保障和就业（类）支出5815238.63元，占15.56%；医疗卫生和计划生育（类）支出1302834.25元，占3.49%；住房保障（类）支出1183000.00元，占3.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20391455.11元，支出决算为37506508.02元，完成年初预算的183.28%。决算数大于预算数的主要原因：一是年初财政拨款结转和结余资金的支出，未纳入年初预算支出；

一是年初一般公共预算财政拨款结转和结余资金的支出，未纳入年初预算支出；

二是为实现海原县义务教育均衡发展国家验收，县政府增拨2016年义务教育经费“三个增长”填平补齐资金1540,000.00元用于校舍建设、基础设备改造与设备采购支出，此项资金未纳入年初预算支出；

三是2017年补缴2014-2016年基本养老保险金财政配套资金未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出30865807.22元，其中：人员经费26320107.69元，公用经费4545699.53元。支出具体情况如下：

1、工资福利支出24236317.69元。较2017年度年初预算数增加6222484.61元，增长34.54%，主要原因是人员工资增长，个人养老金和职业年金为纳入预算；较2016年决算数增加6913381.64元，增长39.91%。

2、商品和服务支出4499719.53元。较2017年度年初预算数增加3617596.53元，增长414.33%，主要原因是三公经费的控制；较2016年决算数减少256462.59元，下降5.40%。

3、对个人和家庭的补助2083790.00元。较2017年度年初预算数增加579291.87元，增长38.50%，主要原因是增加了住房保障资金；较2016年决算数减少2913722.99元，下降58.30%。

4.其他资本性支出54980元。较2017年度年初预算数增加（减少）0元，增长（下降）0%；较2016年决算数减少337231.70元，下降85.98%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少（增加）0元，下降（增长）0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：0。

2、公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于0等。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3、公务接待费支出0元。其中：国内接待费支出0元，主要用于0。国（境）外接待费支出0元，主要用于0。2017年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。支出具体情况如下：0（按支出功能分类科目说明）。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2017年，本部门机关运行经费支出0元，比2016年增加（减少）0元，增长（下降）0%。

（二）政府采购情况说明

2017年，政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积34859.23平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。目前海原县李旺镇中心小学尚未开展绩效管理评价工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。目前海原县李旺镇中心小学尚未开展项目绩效自评工作。

3、以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

4、以财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

5、以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。