2017年度海原县西安中学部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县西安中学隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，是财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。截止2017年12月31日，编制教师48人，实有教师47人；在校学生223名。学校主要承担初级中学教育教学工作任务。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，属于纳入海原县教育体育局（汇总）2017年度部门决算编报范围的二级预算单位，机构设置有党支部、办公室、教务处、政教处、总务处、团委、工会、妇委会、信息中心、财务室等。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计8976676.55元，支出总计8871944.54元。与2016年相比，收入总计增加2064276.56元，增加29.86%，主要原因是人员工资增加。支出总计增加2023966.89元，增长29.56%，主要原因是清缴2014年10月-2016年5月养老保险。

二、收入决算总体情况说明

2017年度收入合计8976676.55元，其中：财政拨款收入8973925.05，占99.97%；其他收入2751.5元，占0.03%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计8871944.54元，其中：基本支8171936.54元，占92.11%；项目支出700008元，占7.89%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计8973925.05元，支出总计8869193.04元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加2075955.06元，增加30.10%，主要原因是养老保险财政补助资金增加。财政拨款支出总计增加2021215.39元，增长29.52%，主要原因是主要原因是清缴2014年10月-2016年5月养老保险。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出8869193.04元，占本年支出合计的99.97%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出2075955.06元，增加30.10%，主要原因是主要原因是清缴2014年10月-2016年5月养老保险。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出8869193.04元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：教育（类）支出6,346,718.84元，占71.56%；社会保障和就业（类）支出1,774,039.50元，占20%；医疗卫生和计划生育（类）支出411,434.70元，占4.64%；住房保障（类）支出337,000.00元，占3.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,885,451.97元，支出决算为8869193.04元，完成年初预算的150.7%。决算数大于预算数的主要原因：

一是年初一般公共预算财政拨款结转和结余资金的支出，未纳入年初预算支出；

二是2017年补缴2014-2016年基本养老保险金财政配套资金未纳入年初预算。

其中（按支出功能分类说明）：

1、教育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为4,119,599.85元，支出决算为6346718.84元，完成年初预算的154.06%。决算数大于预算数的主要原因：一是上年结转资金本年支出较大，二是2017年国家与区级专项资金支出未列入本级预算；

2、社会保障和就业（类）支出决算为一般公共预算财政拨款支出年初预算为927,631.18元，支出决算为1774039.5元，完成年初预算的191.24%。决算数大于预算数的主要原因：2017年补缴2014-2016年基本养老保险财政配套资金未纳入年初预算；

3、医疗卫生与计划生育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为402,346.05元，决算为411,434.70元，完成年初预算的102.26%。预算数大于决算数的主要原因：年初预算数为上年缴存基数的115%，2017年实际缴存未执行完预算。

4、住房保障（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为435,874.89元，支出决算为337,000.00元预算数大于决算数的主要原因：年初预算数为职工住房公积金单位缴存部分及购房补贴，实际执行时职工住房公积金由财政直接划拨住房公积金管理中心，预算单位无执行数据。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出8,169,185.04元，其中：人员经费7,910,384.64元，公用经费258,800.40元。支出具体情况如下：

1、工资福利支出7,307,207.64元。较2017年度年初预算数增加2116153.63元，增长40.77%，主要原因是主要原因：一是工资正常晋升，二是补缴2014-2016年基本养老保险金未列入年初预算。

2、商品和服务支出426,728.40元。较2017年度年初预算数增加170605.33元，增加66.61%。

3、对个人和家庭的补助1,135,257.00元。较2017年度年初预算数增加696982.11元，增长159.03%，主要原因是一是职工补发2016年购房补贴人均2000元未纳入年初预算。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少0元。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数增加0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2017年，本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

2017年，本单位2017年无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积8,375.36平方米。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。

目前我单位尚未开展绩效管理评价工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

目前我单位尚未开展绩效管理评价工作。

3、以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。无

4、以财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。无

5、以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。