2017年度海原县李俊乡中心小学部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

一、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

二、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；

三、按教育规律办事，积极稳妥地推进教育教学改革，不断提高教育教学质量；

四、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

五、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德和社会主义核心价值观教育，使学生的德智体美劳全面发展。

六、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；

七、严格执行上级部门规定的财务管理法规、制度，认真使用好教育经费。

八、做好安全防范，保证师生的人生安全。 

二、机构设置

从预算单位构成看，海原县李俊乡中心小学部门预算属事业单位预算。纳入海原县教育体育局2017年部门预算编制的二级预算单位。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计11152477.29元，支出总计11064813.99元。与2016年相比，收入总计增加1929150.90元，增长17.30%。主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加，二是人员工资薪金正常晋升。支出总计增加 1620521.18元，增长14.65%。主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；二是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；三是人员工资薪金正常晋升。

二、收入决算总体情况说明

2017年度收入合计11152477.29元，其中：财政拨款收入 11026223.29元，占98.87%；事业收入113984.00元，占1.02%；其他收入12270.00元，占0.11%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计11064813.99元，其中：基本支出9312125.99元，占84.16%；项目支出1752688.00元，占15.84% 。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计11026223.29元，支出总计10938559.99元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加1886919.40元，增长17.11%，财政拨款支出总计增加1614307.18元，增长14.76%，主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；二是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；三是人员工资薪金正常晋升。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出10938559.99元，占本年支出合计的98.86%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1614307.18元，增长14.76%，主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；二是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；三是人员工资薪金正常晋升。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出10938559.99元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：教育（类）支出8306331.70元，占75.94%；社会保障和就业（类）支出1940081.35元，占17.74%；医疗卫生与计划生育(类）支出360146.94元，占3.29%；住房保障（类）支出332,000.00元，占3.03%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6972484.04元，支出决算为10938559.99元，完成年初预算的156.88%。决算数大于预算数的主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；二是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；三是人员工资薪金正常晋升。

其中（按支出功能分类说明）：

1.教育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为4902969.70元，支出决算为8306331.70元，完成年初预算的169.41%。决算数大于预算数的主要原因：一是上年结转资金本年支出较大，二是2017年国家与区级专项资金支出未列入本级预算；

2.社会保障和就业（类）支出决算为一般公共预算财政拨款支出年初预算为1087149.94元，支出决算为1940081.35元，完成年初预算的178.46%。决算数大于预算数的主要原因：2017年补缴2014-2016年基本养老保险财政配套资金未纳入年初预算；

3.医疗卫生与计划生育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为471534.91元，决算为360146.94元，完成年初预算的76.38%。决算数小于预算数的主要原因：人员调动、退休较多。

4.住房保障（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为510829.49元，支出决算为332,000.00元，完成年初预算的64.99%。预算数小于决算数的主要原因：人员调动、退休较多

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出9185871.99元，其中：人员经费7757003.29元，公用经费1428868.70元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出7139618.29元。较2017年度年初预算数增加982930.64元，增长13.77%，主要原因：一是工资正常晋升，二是补缴2014-2016年基本养老保险金未列入年初预算，三是2016年转正特岗教师工资执行时，2017年预算已完成，未列入年初预算.较2016年决算数增加1577767.38元，增长22.10%。

2.商品和服务支出1409648.70元。较2017年度年初预算数增加1109481.80元，增长78.70%，主要原因：一是年初预算偏低，二是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设增加。较2016年决算数减少288093.37元，下降20.44%。

3.对个人和家庭的补助617385.00元。较2017年度年初预算数增加101755.51元，增长16.48%，主要原因：一是职工补发2016年购房补贴人均2000元未纳入年初预算，二是2016年转正特岗教师工资执行时，2017年预算已完成，未列入年初预算。较2016年决算数增加165868.29元，增长26.87%。

4.其他资本性支出19220.00元。较2017年度年初预算数增加19220.00元，增长100%，主要原因是无年初预算数，使用公用经费进行办公设备购置；较2016年决算数减少152779.12元，下降794.70%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少0元。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。收入较2016年决算数增加0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2017年无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

本单位2017年无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积18538471.70平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。目前我单位尚未开展绩效管理评价工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。目前我单位尚未开展项目绩效自评工作。

3、以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

4、以财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

5、以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。