2017年度海原县海城镇中心小学部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县海城镇中心小学隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，是财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。截止2017年12月31日，编制教师105人，实有教师119人；在校学生1275名。学校主要承担义务教育阶段小学教育教学工作任务。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，属于纳入海原县教育体育局（汇总）2017年度部门决算编报范围的二级预算单位，机构设置：海城镇中心小学下辖中心小学、海城镇第二小学、山门小学、高台小学、段塬小学、双墩小学、张湾小学、闵塘小学、海城镇山门幼儿园等各校设有办公室、教务处、教科室、资助中心、工会、妇委会、财务室等。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计23,342,896.28元，支出总计23,483,801.67元。与2016年相比，收入总计增加8,242,229.13 元，增长54.58%，主要原因是一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加，二是人员工资薪金正常晋升；。支出总计增加8,280,626.88 元，增长54.47%，主要原因是一是本年支出上年结转结余资金；二是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；四是人员工资薪金正常晋升。

二、收入决算总体情况说明

2017年度收入合计23,342,896.28元，其中：财政拨款收入23,213,194.84元，占99.44%；事业收入94,638.00元，占0.41%；其他收入35,063.44元，占0.15%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计23,483,801.67元，其中：基本支出21,230,508.04元，占90.4%；项目支出2,253,293.63元，占9.6%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计23,213,194.84元，支出总计21,100,806.60元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加14,949,960.11 元，增长43.78%；财政拨款支出总计增加12,703,901.75 元，增长39.84%，主要原因是一是本年支出上年结转结余资金；二是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；四是人员工资薪金正常晋升。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出21,100,806.60元，占本年支出合计的89.85%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加8,396,904.85 元，增长66.1%，主要原因是一是本年支出上年结转结余资金；二是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；三是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；四是人员工资薪金正常晋升。。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出23,354,100.23元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：教育（类）支出16,972,874.23元，占72.68%；社会保障和就业（类）支出4,602,911.92元，占19.70%；医疗卫生和计划生育（类）支出961,314.08元，占4.12%；住房保障（类）支出817,000.00元，占3.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15,976,561.06元，支出决算为23,354,100.23元，完成年初预算的146.18%。决算数大于预算数的主要原因：

一是年初一般公共预算财政拨款结转和结余资金的支出，未纳入年初预算支出；

二是为实现海原县义务教育均衡发展国家验收，县政府增拨均衡专项资金用于校舍维修、基础设施改造与设备采购支出增加，此项资金未纳入年初预算支出；

三是2017年补缴2014-2016年基本养老保险金财政配套资金未纳入年初预算。

其中（按支出功能分类说明）：

1、教育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为11,033,431.20元，支出决算为17,102,575.67元，完成年初预算的155%。决算数大于预算数的主要原因：一是上年结转资金本年支出较大，二是2017年国家与区级专项资金支出未列入本级预算；

2、社会保障和就业（类）支出决算为一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,596,707.46元，支出决算为4,602,911.92元，完成年初预算的177.26%。决算数大于预算数的主要原因：2017年补缴2014-2016年基本养老保险财政配套资金未纳入年初预算；

3、医疗卫生与计划生育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,126,282.75元，决算为961,314.08元，完成年初预算的85.35%。

4、住房保障（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,220,139.65元，支出决算为817,000.00元，完成年初预算的66.96%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出21,100,806.60元，其中：人员经费17,545,857.51元，公用经费1,860,372.09元。支出具体情况如下：

1、工资福利支出17,545,857.51 元。较2017年度年初预算数增加5253946.98元，增长109.82%，主要原因是一是工资正常晋升，二是补缴2014-2016年基本养老保险金未列入年初预算，三是2016年转正特岗教师工资执行时，2017年预算已完成，未列入年初预算；较2016年决算数增加7152884.07元，增长168.82%。

2、商品和服务支出1,860,372.09元。2017年度年初预算数0元，主要原因是：一是年初结转结余的资金用于商品和服务支出，二是学校保障经费为区级专项资金，未列入年初预算数；较2016年决算数增加40434.78元，增长102.22%。

3、对个人和家庭的补助1,480,393.00 元。2017年度年初预算数0元，主要原因是一是职工补发2016年购房补贴人均2000元未纳入年初预算，二是2016年转正特岗教师工资执行时，2017年预算已完成，未列入年初预算。较2016年决算数增加1346466元，增长1105.37%。

4.其他资本性支出214,184.00元。无年初预算；较2016年决算数（减少）142880元，下降59.98%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少0元。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。收入较2016年决算数增加0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2017年无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

本单位2017年无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积69,087.05平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

目前我单位尚未开展绩效管理评价工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。目前我单位尚未开展项目绩效自评工作。

3、以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

4、以财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

5、以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。