2017年度海原县高崖乡九年一贯制学校部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县高崖乡九年一贯制学校隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，是财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。截止2017年12月31日，编制教师171人，实有教师158人；在校学生2986名，其中初中生297名，小学生2689名。学校主要承担高崖乡辖区的义务教育阶段教育教学工作任务。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，属于纳入海原县教育体育局（汇总）2017年度部门决算编报范围的二级预算单位，机构设置有高崖乡一贯制学校、高崖乡草场小学、高崖乡高湾小学、高崖乡香水小学、高崖乡土桥小学、高崖乡团结小学、高崖乡联合小学、高崖乡三分湾小学、高崖乡下店小学、高崖乡兰三营小学、高崖乡红古小学、高崖乡红岸小学、高崖乡新民小学、高崖乡中心幼儿园。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计31604089.57元，支出总计31072577.24元。与2016年相比，收入总计增加8204911.18 元，增长35.06 %,主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加，二是人员工资薪金正常晋升；支出总计增加7438442.76元，增长31.47 %，主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；二是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；三是人员工资薪金正常晋升和特岗教师转正。

二、收入决算总体情况说明

2017年收入合计31604089.57元，其中：财政拨款收入31379251.07元，占99.29 %；事业收入223181.5元，占0.7 %；其他收入1657元，占0.01%。

三、支出决算总体情况说明

2017年支出合计31072577.24元，其中：基本支出25799952.82元，占83.03 %；项目支出5272624.42元，占16.97%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入合计31379251.07元，支出合计30,847,738.74元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加8106116.68元，增长34.83 %；支出总计增加7339648.48元，增长31.22%。主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；二是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；三是人员工资薪金正常晋升和特岗教师转正。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出30,847,738.74元，占本年支出合计的99.28 %。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加7,339,648.26 元，增加31.22 %。主要原因：一是本年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；二是2017年迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；三是人员工资薪金正常晋升和特岗教师转正。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出30,847,738.74元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：教育（类）支出23,594,415.75元，占76.49%；社会保障和就业（类）支出5,031,013.57元，占16.31 %；医疗卫生与计划生育(类）支出1,128,309.42元，占3.66%；住房保障（类）支出1,064,000.00，占3.54%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出25,575,114.32 元，其中：人员经费22,351,253.01元，公用经费3,223,861.31

。支出具体情况如下：

1、工资福利支出公共预算财政拨款基本支出20,514,863.01

元，较2017年度年初预算数增加主要原因：一是工资正常晋升，二是补缴2014-2016年基本养老保险金未列入年初预算；三是特岗教师转正。较2016年决算数增长；               2、商品和服务支出公共预算财政拨款基本支出3,214,271.31元，2017年度年初预算数0元，主要原因是：一是学校保障经费为区级专项资金，未列入年初预算数；较2016年决算数减少。

3.对个人和家庭的补助公共预算财政拨款基本支出1,836,390.00元，较2017年度年初预算数增加，主要原因：一是职工补发2016年购房补贴人均2000元未纳入年初预算，二是使用经费补助的学生助学金未列入年初预算。较2016年决算数增加。

4.其他资本性支出公共预算财政拨款基本支出9,590.00元，无年初预算数，主要原因是使用公用经费进行办公设备购置及信息网络及软件购置更新；较2016年决算数减少。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少0元。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入30000元，本年支出30000元，年末结转和结余0元。收入较2016年决算数增加。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2017年无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

本单位2017年无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。目前我单位尚未开展绩效管理评价工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 目前我单位尚未开展项目绩效自评工作。

3、以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

4、以财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

5、以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。